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钦州市人民政府关于2019年钦州市本级决算的报告

发布时间 : 2020-07-06 10:20

来源:新华社

市五届人大常委会 

三十五次会议文件七) 

    

    

──2020628日在市五届人大常委会第三十五次会议上 

    

市财政局局长  叶莉梅 

    

主任、各位副主任、秘书长、各位委员: 

  按照《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规规定,受市人民政府委托,我向市人大常委会报告2019年市本级决算情况,请予审查。 

  一、2019年市本级决算情况 

  2019年,面对错综复杂的经济形势,全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,坚持稳中求进工作总基调,贯彻新发展理念,坚持推进高质量发展,认真落实市五届人大六次会议有关决议,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,实现了全市财政平稳有序运行,较好地完成了市人大批准的各项预算任务。 

  (一)市本级一般公共预算收支决算情况 

  2019年,市本级(含中马钦州产业园区、钦州港区,下同)一般公共预算总收入2,065,401万元,其中:一般公共预算收入327,709万元,转移性收入1,737,692万元。一般公共预算总支出1,992,327万元,其中:一般公共预算支出657,337万元,转移性支出1,334,990万元。总收入和总支出相抵,年终滚存结余73,074万元,均为结转下年继续使用的专款。 

  需要说明的是,与向市五届人大七次会议报告的预算执行数相比,市本级一般公共预算总收入相差114.45亿元,一般公共预算总支出相差114.56亿元相差较大的主要原因:一是决算编制口径改变,向市五届人大七次会议报告的预算执行数中市本级上级补助收入仅包含上级财政补助给市本级财政的部分,补助下级支出仅包含用市本级财力安排的补助县区支出,为了与财政国库系统上报自治区财政厅、财政部的财政总决算报表口径一致,从编制2019年决算草案起,将全市上级转移支付资金全部列作市本级上级补助收入,将用上级财政资金和市本级财力补助给县区的资金全部列作市本级补助下级支出;二是五届人大七次会议报告的预算执行数定稿早于决算报表编制时间,部分数据在决算报表编制过程中根据实际有所变动。 

  1.一般公共预算收入决算情况。 

  2019年,市本级一般公共预算收入327,709万元,完成预算的106.14%,下降1.19%,其中:税收收入210,010万元,完成预算的97.09%,增长2.11%;非税收入117,699万元,完成预算的127.32%,下降6.57%,占一般公共预算收入的比重为35.92%,同比下降2.07个百分点。 

  税收收入主要项目完成情况:增值税89,907万元,完成预算的97.1%;企业所得税21,488万元,完成预算的117.34%;个人所得税3,315万元,完成预算的94.2%;城市维护建设税33,599万元,完成预算的92.65%;房产税7,459万元,完成预算的77.46%;印花税8,485万元,完成预算的84.21%;城镇土地使用税7,358万元,完成预算的73.24%;土地增值税16,130万元,完成预算的171.23%;耕地占用税11,776万元,完成预算的236.47%;契税6,079万元,完成预算的35.17%;资源税、车船税等其他各项税收4,414万元,完成预算的105.42% 

  2.转移性收入决算情况。 

  2019年,市本级一般公共预算转移性收入1,737,692万元,增长110.14%,增长的主要原因是决算编制口径改变,将全市上级转移支付资金全部列作市本级上级补助收入。主要收入项目情况如下: 

  1)上级补助收入1,317,600万元,其中:返还性收入54,011万元,一般性转移支付收入1,043,530万元,专项转移支付收入220,059万元。返还性收入、一般性转移支付中财力部分已经统筹用于市县三保三大攻坚战以及稳增长等支出,一般性转移支付收入中有专项用途的部分和专项转移支付收入已经按规定安排用于指定项目。 

  2)下级上解收入15,852万元。 

  3)债券转贷收入140,731万元,其中:新增债券65,031万元,再融资债券75,700万元。 

  4)上年结余收入94,449万元,为2018年结转2019年继续使用的专款。 

  5)动用预算稳定调节基金60,089万元。 

  6)调入资金108,971万元,其中:从政府性基金预算调入107,073万元,从国有资本经营预算调入1,400万元,从其他资金调入498万元。 

  3.一般公共预算支出决算情况。 

  2019年,市本级一般公共预算支出657,337万元,完成预算(由年初预算数和年度中间上级下达的补助、债务转贷收入等变动项目构成,下同)的90%,下降5.12%,下降的主要原因是北部湾大学上划自治区、钦州港区不再代管钦南区三镇两村等。主要支出项目预算完成情况如下: 

  一般公共服务支出76,417万元,完成预算的97.23%;公共安全支出63,497万元,完成预算的92.69%;教育支出78,499万元,完成预算的90.58%;科学技术支出6,067万元,完成预算的85.95%;文化旅游体育与传媒支出10,572万元,完成预算的83.48%;社会保障和就业支出55,705万元,完成预算的96.18%;卫生健康支出24,602万元,完成预算的95.53%;节能环保支出4,736万元,完成预算的81.3%;城乡社区支出197,150万元,完成预算的98.83%;农林水支出27,693万元,完成预算的53.59%,完成进度较低的原因主要是2019年中央渔业成品油价格改革财政补贴资金1.29亿元因自治区12月份才下达未能支出;交通运输支出21,243万元,完成预算的74.2%,主要是农村客运和城市出租车行业油价补贴资金2,666万元因自治区下达时间较晚未能支出;资源勘探信息等支出10,411万元,完成预算的73.31%,主要是自治区工业和信息化发展专项资金(重大产业)6,000万元因项目进度慢仅支出282万元;商业服务业等支出5,498万元,完成预算的60.05%,主要是中央服务业发展推动农商互联完善农产品供应链项目资金900万元因自治区未批复项目计划未能支出;自然资源海洋气象等支出11,474万元,完成预算的89.34%;住房保障支出14,428万元,完成预算的72.48%,主要是收回以前年度资金7,960万元相应冲减支出;债务付息支出34,379万元,完成预算的100%;其他支出等14,966万元,完成预算的87.24% 

  4.转移性支出决算情况。 

  2019年,市本级一般公共预算转移性支出1,334,990万元,增长259.52%,增长的主要原因是决算编制口径改变,将用上级财政资金和市本级财力补助给县区的资金都全部列作市本级补助下级支出。主要项目情况如下: 

  1)上解上级支出25,982万元。 

  2)补助下级支出1,139,078万元,其中:补助钦南区165,386万元,钦北区208,539万元,浦北县307,716万元,灵山县457,437万元。(其中用市本级财力安排的补助下级支出为62,342万元:补助钦南区24,049万元,钦北区25,795万元,浦北县5,042万元,灵山县7,456万元。) 

  3)债务还本支出76,771万元。 

  4)债务转贷支出51,832万元,其中:转贷钦南区6,463万元,钦北区6,360万元,浦北县14,900万元,灵山县24,109万元。 

  5)安排预算稳定调节基金41,327万元。 

  (二)市本级政府性基金收支决算情况 

  2019年,市本级政府性基金预算总收入750,008万元,增长2.27%,其中:当年政府性基金预算收入454,867万元,完成预算的102.99%,增长37.17%;上级补助收入26,936万元;债券转贷收入218,700万元;上年结余收入49,505万元。政府性基金预算总支出702,053万元,增长2.66%,其中:当年政府性基金预算支出479,865万元,完成预算的94.63%,增长29.08%;补助下级支出30,515万元;债务转贷支出84,600万元;调出资金107,073万元。收支相抵,年终结余47,955万元,主要是需结转下年继续使用的专款。 

  在当年政府性基金预算收入中:港口建设费收入5,068万元,完成预算的115.18%;国有土地使用权出让收入433,252万元,完成预算的103.26%;城市基础设施配套费收入5,115万元,完成预算的173.39%;车辆通行费收入6,482万元,完成预算的81.03%;污水处理费收入4,907万元,完成预算的86.09% 

  在当年政府性基金预算支出中:城乡社区支出357,513万元,完成预算的94.68%;交通运输支出7,595万元,完成预算的93.05%;债务付息支出45,701万元,完成预算的100%;社会保障和就业等其他支出69,056万元,完成预算的91.28% 

  与向市五届人大七次会议报告的预算执行数相比,市本级政府性基金预算总收入相差10.87亿元,政府性基金预算总支出相差10.93亿元。存在差异的主要原因与一般公共预算一致,由于编制口径改变,将全市债券收入、上级转移支付收入列作市本级债务转贷收入、上级补助收入,同时列市本级债务转贷支出和补助下级支出。 

  (三)市本级国有资本经营预算收支决算情况 

  2019年,市本级国有资本经营预算总收入2,894万元,增长12.74%,其中:当年国有资本经营预算收入2,363万元,完成预算的24.39%,增长15.38%。国有资本经营预算总支出2,870万元,其中:当年国有资本经营预算支出1,470万元,完成预算的15.89%,下降19.93%;调出资金1,400万元。收支相抵,年终结余24万元。 

  (四)市本级社会保险基金预算收支决算情况 

  2019年,市本级社会保险基金预算总收入1,111,026万元,增长10.52%,其中:当年社会保险基金预算收入594,036万元,完成预算的107.21%,下降5.21%,下降的主要原因是企业职工养老保险缴费比例下降;上年结余收入516,990万元。当年社会保险基金预算支出586,721万元,完成预算的112.02%,增长21.27%收支相抵,年终结余524,305万元,主要是历年滚存结余。 

  与向市五届人大七次会议报告的预算执行数相比,市本级社保基金预算总收入相差5.82亿元,社保基金预算总支出相差6.02亿元。存在差异的主要原因是五届人大七次会议报告的预算执行数定稿早于决算报表编制时间,部分数据在决算报表编制过程中根据实际有所变动。 

  (五)中马钦州产业园区、钦州港区收支决算情况 

  1.中马钦州产业园区收支决算情况。 

  2019年,中马钦州产业园区一般公共预算总收入92,237万元,增长5.97%,其中:一般公共预算收入13,677万元,完成预算的126.97%,增长66.33%;上级补助收入73,500万元,上年结余收入5,060万元。一般公共预算总支出84,743万元,增长3.37%,其中:一般公共预算支出81,394万元,上解上级支出125万元,安排预算稳定调节基金3,224万元。总收入和总支出相抵,年终滚存结余7,494万元,均为结转下年继续使用的专款。 

  中马钦州产业园区政府性基金预算总收入100,278万元,增长39.92%,其中:当年政府性基金预算收入54,603万元,债务转贷收入34,000万元,上年结余收入11,675万元。当年政府性基金预算支出99,932万元,完成预算的99.65%,增长66.57%。收支相抵,年终结余346万元。 

  2.钦州港区收支决算情况。 

  2019年,钦州港区一般公共预算总收入131,715万元,下降22.27%,其中:一般公共预算收入103,815万元,完成预算的89.38%,下降5.07%,下降的主要原因是国家实施更大规模减税降费政策及一次性耕地占用税收入减少;上级补助收入12,816万元,上年结余收入4,995万元,动用预算稳定调节基金10,089万元。一般公共预算总支出129,595万元,下降21.2%,其中:一般公共预算支出62,563万元,完成预算的96.72%,下降19.34%;上解上级支出66,532万元;安排预算稳定调节基金500万元。总收入和总支出相抵,年终结余2,120万元,均为结转下年继续使用的专款。钦州港区一般公共预算收支比上年下降较多的原因是不再代管钦南区的三镇两村,从2019年起,三镇两村的收支划归钦南区。一般公共预算收入未完成预算的主要原因是中石油2019年实现的免抵调增值税较2018年减少3.4亿元,使得2019年实现的增值税没有达到年初预期。 

  钦州港区政府性基金预算总收入47,067万元,下降45.07%,其中:当年政府性基金预算收入4,785万元,完成预算的258.65%,下降89.33%;上级补助收入2,021万元;债务转贷收入34,400万元;上年结余收入5,861万元。当年政府性基金预算支出43,838万元,完成预算的93.65%,下降29.81%。收支相抵,年终结余3,229万元。钦州港区政府性基金预算收入比上年下降较多的原因是主要原因是2018年有一次性的大榄坪石化物流项目和钦州港石化园区一期项目地块收入4.14亿元,2019年没有,支出也相应减少。 

  (六)其他情况 

  1.预备费使用情况。 

  市本级年初预算安排总预备费5,619万元,执行中未动用,已全部用于补充预算稳定调节基金。 

  2.三公经费情况。 

  2019年,市本级财政拨款安排的因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费支出合计2,882.42万元,比上年决算数减少238.6万元,完成预算的48.61%,其中:公务接待费749.79万元,比上年决算数减少194.39万元,完成预算的29.99%;公务用车购置及运行费1,965.6万元(其中公务用车购置费800.55万元,公务用车运行费1,165.05万元),比上年决算数增加51.87万元,完成预算的63.41%,较上年增加的主要原因是到期报废的车辆比较多,党政机关更新公务用车增多,导致公务用车购置费增加;因公出国(境)经费167.03万元,比上年决算数减少96.07万元,完成预算的73.08% 

  3.预算周转金规模和使用情况。 

  2010年以来,市本级预算周转金规模一直保持在9,040万元其中市直8,995万元,钦州港区45万元),并按照预算法规定用于本级政府调剂预算年度内的季节性收支差额 

  4.预算稳定调节基金规模和使用情况。 

  2018年末,市本级预算稳定调节基金余额71,530万元,2019年通过将未动支预备费、一般公共预算超收收入等补充预算稳定调节基金41,327万元,调入一般公共预算使用60,089万元,年末预算稳定调节基金规模为52,768万元,其中:市直45,384万元,中马钦州产业园区6,884万元,钦州港区500万元。 

  5.政府债务情况。 

  政府债务限额。2019年,自治区核定我市本级政府债务限额2,683,112万元,其中:一般债务1,050,380万元,专项债务1,632,732万元。 

  政府债务余额。截至2019年底,市本级政府债务余额2,475,014万元。其中:一般债务1,023,258万元,专项债务1,451,756万元,均控制在政府债务限额以内。 

  其中政府债券情况。2019年初市本级地方政府债券余额2,258,491万元,当年政府债券收入222,999万元,偿还债券本金76,771万元,年末余额2,404,719万元。在当年新增的222,999万元政府债券收入中:再融资债券69,700万元,按规定用于偿还到期政府债券;新增债券153,299万元,主要用于市政、交通、教育、保障性住房、主城区黑臭水体整治等重大项目以及土地储备支出。 

  6.预算调整情况。 

  根据自治区财政厅核定我市2019年新增政府债务限额及其他政策变动情况,我们将新增债务等收支纳入预算后相应编制了市本级预算调整方案,并经市五届人大常委会第二十九次会议批准。 

  一般公共预算调整方案:一般公共预算总收入从687,127万元调整为859,086万元,增加171,959万元,其中:上级补助收入增加62,736万元,调入资金增加34,192万元,动用预算稳定调节基金增加10,000万元,债务转贷收入增加65,031万元。一般公共预算总支出从687,127万元调整为859,086万元,增加171,959万元,其中:一般公共预算支出增加121,683万元,补助下级增加4,444万元,债务转贷支出增加45,832万元。 

  政府性基金预算调整方案:政府性基金预算总收入从393,008万元调整为663,866万元,增加270,858万元,其中:政府性基金预算收入增加50,926万元,债务转贷收入增加218,700万元等。政府性基金总支出从393,008万元调整为663,866万元,增加270,858万元,其中:政府性基金预算支出增加152,066万元,调出资金增加34,192万元,债务转贷支出增加84,600万元。 

  社保基金预算调整方案:社保基金预算总收入从1,023,921万元调整为1,071,063万元,增加47,142万元,其中:社保基金预算当年收入减少3,971万元,上年结余收入增加51,113万元。社保基金预算当年支出从526,637万元调整为523,755万元,减少2,882万元。社保基金预算年终结余从497,284万元调整为547,308万元,增加50,024万元。 

  二、落实人大批准预算决议有关情况 

  按照市五届人大六次会议批准2019年预算的决议和市人大财经委的审查意见,全市各级各部门采取积极措施,推动经济高质量发展,全力保障民生和重点支出,深化财税管理改革,加强财政风险管理,不断提高财政管理效益。 

  (一)突出加力提效,助力经济高质量发展 

  紧紧围绕高质量发展要求,实施更加积极的财政政策,主动培植地方财源经济,深入挖潜增收,做大收入蛋糕2019年全市组织财政收入160.04亿元,同比增长8.12%,比年初预期高出3.12个百分点,比2018年增幅高6.1个百分点,为近四年来的最高增幅。一是落实减税降费政策。把中央、自治区出台的各项减税降费政策落到实处,对增值税小规模纳税人顶格优惠减半征收六税两费,将企业职工基本养老保险单位缴费比例降至16%全市为市场主体减免税费合计16.82亿元,其中减税13.6亿元,降费3.22亿元(含社保费3.04亿元)。二是支持开展产业发展攻坚年活动。市本级财政安排产业发展专项资金2亿元,引导全市各级财政投入4亿元,用于支持制造业、服务业、建筑业、房地产业及总部经济等发展,充分发挥财政资金的引导作用,支持产业加快发展和转型升级。三是支持重大项目建设。市本级筹集12.68亿元支持5+2重大产业项目,5+2项目2019年全部实现开工建设,加快培育经济发展新动能。四是开创地方财源建设新模式。以平台经济作为新业态招商引资突破口,引进薪起程供应链服务产业园区项目落户自贸区钦州港片区,成为全市首个市园一体化项目,仅落地3个月就实现税收近900万元。五是加大金融服务企业力度。开展自贸区钦州港片区金融创新,推动广西首笔单一窗口在线融资跨境贷落地钦州;进一步完善政银企融资信息服务平台,帮助589家企业通过平台获得融资46.5亿元;加大PPP项目推进力度,累计实现5PPP项目落地,总投资24亿元。 

  (二)突出民生,全力保障重点支出需求 

  加大财政资金统筹使用力度,积极调整支出结构,严格压减一般性支出,把有限的财力保障重点民生支出,促进民生事业加快发展。一是加大财政资金统筹使用。主动盘活财政存量资金,对历年财政拨款结转结余资金进行清理盘活,市本级盘活收回财政存量资金4.4亿元、全市共收回8.2亿元,调整用于其他亟需项目支出;加大转移支付争取力度,全年共争取获得上级各类补助资金131.76亿元,有力保障全市支出需求。二是严格压减一般性支出。2019年一般性支出年初预算统一按6%三公经费按3%的比例压减,年度预算执行中对部分部门的一般性支出进一步压减到10%市本级压减一般性支出0.57亿元、全市共压减0.95亿元。三是优先保障重点民生支出。市本级教育、社保、卫生健康及农林水等涉及民生支出达到45.91亿元,全市民生支出183.31亿元占一般公共预算支出的81.69%,其中:落实财政资金超过40亿元确保了为民办10件实事工程的顺利实施;筹措扶贫资金11.25亿元支持打好脱贫攻坚战;筹措资金9.38亿元支持打好污染防治攻坚战。支持各项民生事业发展取得较好成效,全市64个贫困村6.8万人实现脱贫摘帽主城区内10条内河黑臭水现象基本消除主城区6所中小学建成投入使用、增加学位4500个,全市新增自治区多元普惠幼儿园27所,义务教育大班额比例比2018年下降10.39个百分点城乡居民医保财政补助标准从每年490元提高到520基本公共卫生服务经费人均补助标准提高到69城乡居民基本养老保险一般基础养老金标准达到每人每月116 17.17万低保对象、2.23万名特困人员、0.6万户临时救助对象享受了救助政策加快建设菩提路、海棠街、凌云街中段、安州大道中段等路网,贯通环城北路、环城西路南段等城市主干道,修建好一批群众关心的小街小巷,疏通拥堵路、打通瓶颈路、修好半边路 

  (三)突出重点,深化财税体制改革 

  按照加快建立现代财政制度的要求,分步骤抓重点稳步推进财税体制改革。一是有序推进财政事权和支出责任划分改革。出台基本公共服务领域市以下财政事权和支出责任划分改革方案,包括教育、医疗卫生、社会保障等领域八大类18项基本公共服务事项市以下财政事权和支出责任进行划分。印发医疗卫生领域财政事权和支出责任划分改革实施方案,明确医疗卫生领域市和县区的事权和支出责任划分。二是进一步完善预算管理制度。落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求,合理安排支出预算,对重点项目和支持政策进行详细说明。修订部门预算基本支出定额标准,制定财政资金审批办法,出台项目库管理暂行办法,进一步规范预算编制执行管理。进一步加大预决算公开力度,各级政府及非涉密预算部门均公开2019年度预算和2018年决算,占应公开部门数的100%强化预算执行管理,及时发挥财政资金使用效益。进一步健全100万元以上项目承诺推进制度、支出跟踪分析制度,创新实行红黑榜通报制度,充分发挥预算单位的主体地位以及财政部门的监督指导职能实施预算执行与编制挂钩激励机制,将预算单位财政拨款结转结余资金统筹使用情况、部门预算支出进度情况等与预算安排相结合,财政拨款结转结余资金支出慢的相应扣减项目支出预算。是加快推进预算绩效管理。出台目标管理办法、评价结果应用细则、预算绩效目标编报指南等一系列预算绩效管理制度办法,夯实管理基础。委托第三方中介机构开展2019年度绩效目标审核指导78个,审核指导新增及修改指标1417项,转变以前预算绩效目标重申报,轻审核的管理方式。改进绩效再评价管理,开展再评价项目涉及资金近10亿元,比上年增加7.4亿元。是继续深化国库管理改革。完成市本级所有预算单位及代理银行网点的全面覆盖,各县区基本实现国库集中支付电子化业务试点运行,逐步将财政电子票据管理改革推广至全市全部用票单位和全部财政票据种类。 

  (四)突出监管,促使财政资金安全有效 

  不断健全财政监督工作机制,积极防范财政风险,保障财政资金的安全高效运行。一是全力防范化解政府债务风险。多渠道筹集偿债资金,成功争取新增债券资金28.37亿元、再融资债券资金7.57亿元,缓解偿债资金压力。加强土地经营管理,提高土地出让收入,加大政府性基金支出,确保完成政府债务风险化解目标。完成全区第一笔政府隐性债务置换业务,妥善化解隐性债务存量,建立健全隐性债务统计监测机制,坚决遏制隐性债务增量。推动平台公司转型升级,三家平台公司多渠道融资到位资金87.62亿元,妥善解决平台公司债务问题,努力防范化解金融风险。二是加大财政监督检查力度。开展减税降费政策落实情况跟踪检查、惠民惠农财政补贴一卡通专项治理、扶贫领域项目(资金)深度治理数据筛查、农村集体经济财政补助资金项目、扶贫小额信贷委托经营资金会计信息质量检查工作等,严肃财经纪律,确保财政专项资金安全。三是强化政府采购监督管理。实施互联网+政府采购行动,上线运行政府采购计划,完善网上商城建设;在全区首创采用工时优惠率及维修材料管理费率报价模式开展公务用车维修、美容及保养服务定点单位招标;落实促进政府采购公平竞争优化营商环境、政府采购支持脱贫攻坚等政策,进一步规范政府采购活动,获得2019年度全国政府采购五十强地市称号。四是加强国有资产管理。出台行政事业单位国有资产处置管理办法,规范国有资产处置行为。落实市人民政府向市人大常委会报告国有资产管理情况制度,如期完成2018年度国有资产管理情况报告工作。 

  三、2018年市本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况 

  市审计局在审计2018年市本级预算执行和其他财政收支情况时,提出了未及时登记社会保险基金利息收入、部分项目资金未及时支出、国有资本经营预算范围不够完整等问题。对此,市人民政府组织相关部门进行了认真研究并及时整改。 

  (一)关于市本级决算草案审计存在的问题的整改 

  1.关于未及时登记社会保险基金利息收入15989682.05的问题。未及时登记的利息收入为社会保险基金定期存款利息收入,由于所在银行将定期存款、到期本金和应计利息合计直接转存下一年度定期存款,没有打印利息通知单据给市财政局,市财政局因此未能将利息登记入账。目前,银行已补定期存款利息通知单据给市财政局,市财政局已该笔利息补作账务处理,反映为20195月份社保基金利息收入。 

  2.关于国有资本经营预算范围不够完整”“部分预算单位未编制国有资本经营决算的问题。对此问题,市财政局进一步加强市本级国有资本经营预算管理,参照自治区国有资本经营预算管理相关规定,督促市本级国有资产监督管理部门组织所监管的企业编报国有资本经营预决算,并提出本年度国有资本经营预决算建议草案报市财政局审核,确保将市本级所有国有企业纳入国有资本经营预决算范围。 

  (二)关于预算管理情况审计存在的问题的整改 

  1.关于预算安排与重点任务目标完成衔接不够的问题。对市审计局提出相关部门未按规定出台电子商务、商贸、服务业等扶持政策,及未安排资金扶持相关行业发展的问题,市财政局联合商务、发改等部门出台了《钦州市本级鼓励总部经济发展若干措施》(钦政办规〔20193号),并在市本级财政年初预算安排中,安排商贸流通业发展专项资金、总部经济发展专项资金共3744万元,用于支持总部经济、年货展销会和促消费系列活动、培育新增限上企业及外经贸发展。 

  2.关于未按规定下达国有资本经营预算支出18359529.77的问题。市财政局按照国有资本经营预算管理相关规定,加强对国有资本的整体规划和调控,优化国有资本配置,要求2020年市本级国有资本经营预算与部门预算同步编制、同步上报,并会同企业主管部门指导企业编实编细国有资本经营支出预算,进一步规范国有资本经营预算的编制和执行管理。 

  3.关于应缴未缴非税收入50701197.12未足额上缴土地出让金372290000的问题。截至20198月底,市财政局已按规定将相应非税收入缴入国库,将未足额上缴土地出让金追缴完毕。 

  4.关于超范围拨付建筑业扶持发展资金200000的问题。经市财政局追缴,收款公司已于20195月底将该笔资金退回国库。同时,市财政局要求资金主管部门进一步完善相关奖励项目申报规程,明确企业申报奖励时提供该项目的工程施工合同、发票和缴纳企业所得税、获奖证书等证明材料,加强对企业提交材料的审核,杜绝出现类似问题。 

  5.关于部分项目资金未及时支出”“部分项目执行率低”“未及时支出上级专项转移支付资金101926919.43等问题。一是加大清理盘活力度。严格落实盘活财政存量资金政策,定期对历年财政拨款结转结余资金进行清理盘活,2016年下达截至2018年底未支出的项目资金,于20193月下文收回市财政总预算。二是切实加快支出进度。市财政局在确保资金安全的前提下,继续优化资金拨款流程,严格落实项目承诺推进制度、支出预算执行红黑榜通报制度和支出月度分析制度,发挥财政部门监督指导职能,强化预算单位支出责任主体意识,进一步增强预算执行约束力,切实提高支出均衡性和有效性。 

  6.关于未及时追收借出周转金88952000的问题。市财政局加强甄别清理借出周转金力度,经核实,其中8000万的往来款不存在实际的债务债权关系,市财政局已按程序报政府批准后作账务冲销处理。剩余的借出周转金8952000元由于资金借出时间较长,甚至有些单位(企业)已不存在,追收效果甚微,市财政局继续加大追收力度,按时发送催收通知,催促单位(企业)尽快归还借款。 

  7.关于不及时审批拨付扶持企业补助资金的问题。2019年,市住建局、财政局、税务局等部门在审核拨付扶持建筑业发展奖励资金时加强协作沟通,进一步加快审核进度,提高工作效率,及时兑现财政扶持资金到相关企业。 

  8.关于部分转移支付资金未编报绩效目标的问题。市财政局已督促预算单位补编报2018年未按规定编报的资金绩效目标,并全部完成2019年度绩效目标表的填报工作,上报上级部门及市财政局。下一步,市财政局将积极督促预算单位按规定编报绩效目标,并严格按照全面实施预算绩效管理的要求,完善绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等工作流程,健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改机制,提高绩效评价结果应用水平。 

  (三)关于重大政策落实情况存在的问题的整改 

  1.关于推进企业养老保险补贴政策缓慢的问题。市财政局、市人社局先后印发了《关于加快落实企业职工基本养老保险政府补贴工作的通知》《关于贯彻落实企业职工基本养老保险钦州市政府补贴有关问题的补充通知》,督促园区、各县区有关部门加强宣传组织,督促企业加快补贴申报进度,截至8月底,审计提到的21家企业除一家公司属于僵尸企业放弃申报补贴外,其余企业已全部补贴到位。  

  2.关于4321政银担政府性担保体系政策落实不到位的问题。市财政局已督促钦州市小微企业融资担保有限公司对相关问题进行整改:一是积极开展政策性担保业务,力争单户贷款500万元以下担保额达到担保总额60%以上;二是按照自治区办公厅印发的《关于印发进一步加快广西融资担保行业发展若干措施的通知 》(桂政办发〔201971号)做好政策性担保业务费率的执行;三是业务到期后,停止与非小微企业继续开展业务;四是积极开展4321政策性融资担保业务,重点对接开展单户贷款担保额 500 万元以下(含)的担保业务,加大政府性融资担保业务的推进力度。 

  四、进一步提高预决算管理水平 

  总体来看,2019年市本级各项财政工作完成较好,市人大及其常委会相关决议及意见得到了较好执行,但财政工作中还面临一些困难和问题,主要体现在:当前我市经济发展处在一个青黄不接、新老交替的时期,一般公共预算收入规模小,可用财力严重不足,且近几年增长缓慢,而支出刚性需求快速增加,财政收支平衡难度非常大,今年受减税降费政策和新冠肺炎疫情影响,形势更加严峻;我市政府债务负担沉重,偿债压力大,财政运行风险不容忽视;当前财政监管水平有待进一步提升,资金使用效益不高,预算绩效管理有待加强,财税改革有待进一步深化等。 

  针对当前存在的问题和不足,我们将认真按照市委的决策部署和市五届人大七次会议的有关决议及本次会议提出的要求,坚持稳中求进工作总基调,坚持解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干工作方针,强化开源节流,优化支出结构,深化财税改革,加大财政管控力度,努力确保财政收支平稳运行,促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。重点做好以下工作: 

  (一)强化开源节流,努力确保财政收支平稳运行 

  1.加大财源培植力度。要盯紧中石油、金桂、国投电厂等重点税源企业情况,确保重点企业全年生产经营保持总体稳定,稳定收入增长基础。要积极发展壮大平台经济,引进更多短平快的优质平台经济项目。要充分挖掘资产资源收入潜力,多渠道盘活闲置厂房、店面、土地等国有资源资产,加大土地处置力度,促进国有资源(资产)有偿使用收入等重点非税项目增收。要立足放水养鱼,进一步巩固和拓展减税降费成效,确保减税降费措施落实到位。结合新冠肺炎疫情影响程度,加强财政运行分析研判,针对新情况新变化科学制定有效应对措施,确保完成收入目标,并努力提高税收占比,优化收入结构。 

  2.加大争取上级支持力度。各部门要强化主体意识、密切配合,形成工作合力,根据上级资金支持方向,互相传递政策信息和资金动向,同共研究项目,确保工作有序开展。要紧跟国家政策导向和资金投向,深入挖掘我市特殊性因素、反映我市实际困难,做好项目储备、做实申报数据、做细项目申报,更有针对性的向上争取资金,争取中央、自治区补助比2019年增加。 

  3.加大财政节支工作力度。要努力压减一般支出,严控以党政机关名义主办的各类庆典、晚会、论坛、展览、纪念会等大型活动,年内原则上不安排出国项目和培训班,提倡以网络方式开展培训,以视频形式召开会议。要严格控制新增支出,严格落实预算法,原则上不开当年新增支出口子、不出台增加当年支出的政策。要强化财政资金管理,加强财政投资评审和政府采购管理,加大盘活财政存量资金力度,严格执行预算追加审批规定,从严控制财政资金拨付,不得无预算超预算拨款。 

  (二)优化支出结构,全力保障重点支出需求 

  1.大力支持经济稳增长充分运用贴息、运营补贴、资本金注入、以奖代补、先建后补等方式促进财政资金与产业基金、信贷资金和社会资金联动,有效发挥财政资金杠杆效应。统筹用好相关专项资金、政府性投资基金、政府专项债券、PPP模式,着力解决重大项目的资本需求,重点支持自贸试验区钦州港片区、西部陆海新通道建设,支持发展临港绿色大工业、现代物流业、现代服务业等三大产业集群,支持开展城市品质提升年,支持新一批5+2重大项目建设,支持落实新一轮口岸大通关、交通运输业、建筑业等财政扶持政策。 

  2.全力支持保障民生事业。坚持民生为先,加大基本民生投入力度,积极支持做好稳就业、教育、医疗、社保、养老、住房保障、公共文化、为民办实事等基本民生工作,确保民生特别是困难群众基本生活得到有效保障和改善。全力支持打赢疫情防控阻击战,要统筹安排经费预算,开通资金支付和政府采购绿色通道,强化资金使用监管,认真贯彻自治区、钦州市关于支持打赢疫情防控阻击战促进经济平稳运行若干措施,全力做好经费保障工作,坚决打赢疫情防控阻击战。全力支持打赢脱贫攻坚战,继续加大财政扶贫投入力度,继续完善动态监控平台,进一步加强财政扶贫资金监管,确保完成全市脱贫任务。全力支持打好污染防治攻坚战。支持完成中央环保督察反馈问题整改,持续支持推进钦江、南流江、茅尾海等综合治理,突出抓好工业园区污水处理设施及城镇污水处理厂提标改造。以小切口撬动大变化,支持在城市品质提升、乡村风貌提升、教育医疗发展等方面为老百姓办实事、见实效。 

  (三)深化财税改革,提高财政管理水平 

  1.统筹推进财税体制改革。研究出台自贸试验区钦州港片区财政体制,调整完善市和城区、开发区财政管理体制,抓好基本公共卫生服务、医疗卫生、交通运输财政事权和支出责任划分改革后续工作,推进建立事权与支出责任相适应的制度。稳步推进经济发达镇财政管理体制改革,确保试点取得实质性进展根据统一部署及时推进消费税征收环节后移和分享改革相关工作。积极配合推进资源税立法。进一步规范收费和基金管理,全面推行依清单收费,建立收费清理检查工作的长效机制。 

  2.不断深化预算管理改革。着力构建科学的预算支出标准体系,完善基本支出定员定额管理,进一步统一规范聘用人员经费安排标准,建立同类项目的标准化管理模式。加强项目库管理,完善项目预算审核机制。加强财政专项资金管理从严控制专项资金数量和规模。持续推进预决算公开,规范公开形式、细化公开内容,进一步提高预决算透明度。深入推动预算绩效管理一体化,更好地运用绩效管理手段强化激励和约束。深化财政国库管理制度改革,有序推进资金支付与政府采购、库款管理、决算报告等业务整合。 

  3.加快推进其他改革。推进建设面向东盟的金融开放门户,推动跨境园区金融试点。开展自贸区钦州港片区金融改革试点,探索设立民营银行,引导金融机构在自贸区钦州港片区设立分支机构或专业子公司。积极争取自治区各类基金支持,探索设立自贸区产业投资基金,撬动社会资本投资自贸试验区企业和我市经济建设。扎实推进地方国有金融资本集中统一管理,加快完善地方国有金融资本管理制度体系加快国资国企改革,形成以管资本为主的国有资产监管体系。推进资产管理与预算管理相结合,夯实国有资产管理基础,提高国有资产报告质量。加快建立健全现代政府采购制度体系,强化采购人主体责任,完善政策采购支持政策。规范推进政府和社会资本合作(PPP)发展。 

  (四)加大财政管控力度,防范和化解财政风险 

  1.防范化解政府债务风险。坚持底线思维,牢牢守住不发生系统风险的底线。充分利用政府债务限额,争取更多再融资债券增量,有效缓释偿债压力。健全政府隐性债务常态化监测机制,统一口径、统一监管,实现对所有隐性债务全覆盖。坚持市场化法治化原则,做实做细并严格执行化债方案,稳妥化解存量隐性债务。加快政府融资平台公司转型,支持有条件的融资平台公司推进混合所有制改革。严禁违法违规举债行为,强化对国有企业、事业单位的监管,完善建设项目和资金管理,强化监督问责,有效遏制隐性债务增量。 

  2.全面推进预算绩效管理。完善预算绩效管理制度和操作细则,构建分行业、分领域、分层次的预算绩效指标和标准体系,规范第三方机构参与预算绩效管理,不断提高预算绩效管理的科学性、制度化水平。稳步推进预算绩效管理扩围提质增效,力争将实施范围逐步覆盖四本预算、所有财政资金、所有行业主管部门;不断完善评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制,探索将预算绩效评价结果向市人大报告和向社会公开,倒逼预算部门和单位提高资金使用效益。 

  3.从严加强财政监管。加大监督检查力度,建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制,切实保障重大财税政策落实。加强预算执行管理和监督,严格遵守财经法律法规和预算会计准则。强化预算执行动态监控,完善财政扶贫资金、国库集中支付资金、市本级预算单位实有资金等各类资金监控机制,推动国库集中支付电子化管理覆盖各级预算单位。深入推进行政事业单位内部控制建设。 

  主任、各位副主任、秘书长、各位委员,新的一年财政工作任务艰巨而光荣。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,在市委的坚强领导下,不忘初心、牢记使命、接续奋斗,只争朝夕、马上就办、风雨无阻,以国际门户港、自贸试验区、绿色石化业、江海宜居城、小康幸福人为愿景,加快建设一带一路西部陆海新通道枢纽城市,为建设壮美广西、共圆复兴梦想作出新的更大贡献! 

相关附件下载:

附件1:2019年钦州市本级决算草案.xls

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