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钦州市财政局2021年度部门决算

发布时间 : 2022-08-05 10:58

来源:钦州市财政局

 

 

 

 

第一部分:部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分:2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2021一般公共预算财政拨款安排的三公经费支出决算情况说明

第三部分:2021年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九:一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

 

第一部分:部门概况

一、主要职能及机构设置情况

(一)主要职能。

根据《钦州市财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》(钦办通〔2019143号)(即三定方案)规定,市财政局主要职能为:

1.贯彻执行国家和自治区关于财政、金融等方面的法律法规和规章。拟订财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测全市经济形势,参与制定全市经济政策,提出运用财税政策实施调控和综合平衡财力的建议。拟订市与县(区)、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件,并监督执行。组织推进法治财政建设,组织财政普法工作。组织实施税制改革。根据法律法规授权,牵头提出税目税率调整、减免税等建议。

3.负责管理全市各项财政收支。编制年度市本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额,审核批复部门(单位)年度预决算。受市人民政府委托,向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况,负责政府投资基金市本级财政出资的资产管理。负责全市预决算公开工作。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。组织监管全市彩票市场,按规定管理彩票资金。

5.制定国库管理制度、国库集中收付制度。指导和监督全市国库业务,开展国库现金管理工作。组织编制全市政府财务报告。拟订政府采购管理制度并监督管理。

6.依法制定全市政府债务管理制度和政策。审核市本级法定限额内债务举借计划。统一管理政府外债。负责市本级政府和社会资本合作相关工作。

7.牵头编制国有资产管理情况报告。组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度,制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责公务用车定编管理工作。

8.负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算制度和办法,收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

9.负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案,会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度,承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督市本级财政的经济发展支出和政府性投资项目的财政拨款,执行基建投资有关政策和基建财务管理制度。

11.负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度。

12.承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。承担监督检查会计信息质量工作。承担监督检查第三方机构参与绩效评价等服务的执业质量工作。负责财政性资金投资评审管理工作。组织实施预算绩效管理有关工作。

13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作,制订全市财政科学研究和教育计划,组织和管理财政干部培训。

14.统筹研究金融经济政策,拟订全市金融改革政策措施,起草金融地方规范性文件,根据法律授权,拟订全市地方金融监督管理实施办法并组织实施。引导协调金融机构围绕全市经济建设和社会发展全局做好金融服务工作。组织、协调或配合有关部门打击辖区内各类非法金融活动。根据市人民政府授权,集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。

15.完成市委、市人民政府交办的其他任务。

16.职能转变。

1完善财政调控体系,创新调控方式,构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制。强化经济监测预测预警能力,建立健全重大问题研究和应对措施工作机制,增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2深化财税体制改革。加快建立现代财政制度,推进财政事权和支出责任划分改革,理顺市和县(区)收入划分,组织执行中央和自治区转移支付制度,建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市和县(区)财政关系,增强财政统筹能力。逐步统一预算分配,全面实施绩效管理,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理,完善监督制度。

3防范化解政府债务风险。规范举债融资机制,构建“闭环”管理体系,严控法定限额内债务风险,着力防控隐性债务风险,牢牢守住不发生系统性风险的底线。

17.有关职责分工。

1与市税务局的有关职责分工。

市财政局组织实施税制改革,落实地方税体系建设,开展税源调查分析、税式支出统计分析。市税务局负责对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释。

根据法律法规授权,市财政局牵头提出税目税率调整、减免税等建议。市税务局具体起草税目税率调整、减免税等建议草案,由市财政局组织审议后与市税务局共同上报。

市财政局组织拟订全市政府非税收入管理制度和政策,承担政府性基金、行政事业性收费管理等相关工作。负责组织实施非税收入国库集中收缴制度。负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。市税务局等部门按照非税收入职责划转改革的要求,根据非税收入国库集中收缴等相关规定,负责做好非税收入(划转税务部门负责征收的部分)的申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作,有关非税收入项目收缴信息与市财政局及时共享。

2与市行政审批局的有关职责分工。

市行政审批局统一负责市级职责范围内的行政审批事项的依法受理、审查、审批及决定送达,并承担相应的法律责任,市财政局不再承担行政审批的具体事务,主要工作职能转变为制定并实施行业发展规划、行政审批标准以及监管标准,推动行业发展,加强行业事中事后监管,提高公共服务有效供给等。

对国务院、自治区人民政府明确取消、下放或调整的行政审批事项由市行政审批局负责取消、承接和调整,取消的行政审批事项后续监管工作由市财政局负责。市行政审批局应及时向市财政局通报行政审批事项办理情况,市财政局要采取措施加强监管,对监督检查中发现属于行政审批工作问题的,应及时向市行政审批局反馈。

市财政局应及时向市行政审批局通报相关领域法律、法规、规章的修订变化等引起相关行政许可事项的调整变化情况。

2机构设置情况

钦州市财政局共设21+1个科室,分别是:办公室、综合科、预算科、国库科、党政群团科、国防政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障科、农业科、自然资源和生态环境科、基层财政财务管理科、政府债务管理科、会计管理科、法规税政科(监督评价科)、政府采购监督管理科、资产管理科(公务用车定编办公室)、金融监管科、金融发展科、人事教育科。机关党委。

二、部门决算单位构成

钦州市财政局(含所属事业单位,下同)共有直属单位13个。其中行政单位1个,局属参照公务员管理事业单位6个,局属事业单位6个。行政单位是局机关本级;局属参照公务员管理事业单位分别是:钦州市非税收入结算中心、钦州市财政投资评审中心、钦州市财政和社会资本合作管理中心、钦州市财政国库支付中心、钦州市财政局预算编审中心、钦州市财政稽查支队属事业单位分别是:钦州市财政政策研究所(不独立核算)、钦州市财政局干部教育中心、钦州市财政信息管理中心、钦州市财政局社会保障资金管理中心(不独立核算)、钦州市财政预算绩效考评中心(不独立核算)和钦州市金融研究发展中心(不独立核算)。

第二部分:2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

(一)收入总计3543.52万元,同比增加227.25万元,增长6.85%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入3470.74万元,为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加311.34万元,增长9.85%,主要原因是涉税平台(二期)建设资金的增加和抚恤金新增,以及因上一年疫情影响暂停的培训班逐渐恢复了一部分培训。

2.上年结转和结72.78万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比减少84.08万元,下降53.60%,主要原因是财政收回结转结余指标,减少了结转结余金额

(二)支出总计3543.52万元,同比增加227.25万元,增长6.85%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务(类)2841.37万元:主要用于行政运行、一般行政管理事务、机关服务、财政国库业务、信息化建设、事业运行、其他财政事务等支出同比增加241.51万元,增长9.29%,主要原因是涉税平台(二期)建设资金的增加。

2.教育支出(类)49.71万元:主要用于全市财政系统、全市财务人员业务提升培训班培训费等支出。同比增加14.18万元,增长39.91%,主要原因是上一年疫情影响暂停的培训班逐渐恢复了一部分培训。

3.社会保障和就业(类)358.16万元:主要用于按国家规定发放的退休人员工资津补贴、机关事业单位基本养老保险、职业年金和离退休人员管理方面的支出。同比增加46.52万元,增长14.93%,主要原因是增加了抚恤金的支出。

4. 卫生健康支出(类)89.55万元:主要用于按国家规定支付在职人员医疗保险及公务员医疗补助等支出。同比减少0.83万元,下降0.92%,主要原因是人员变动。

5. 农林水(类)29.53万元:主要用于全市农村综合改革工作和脱贫攻坚(乡村振兴)工作的支出,如驻村开展脱贫攻坚(乡村振兴)相关费用,农村综合改革项目评审和组织相关培训等方面的支出。同比增加8.6万元,增长41.09%,主要原因是农村综合改革工作经费较上一年增加。

6.住房保障支出(类)102.42万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。同比减少0.17万元,下降0.17%,主要原因是人员变动导致住房公积金有变动。

7.年末结转和结余72.78万元,为本年度或以前年度预算安排,因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比减少82.56万元,下降53.15%,主要原因是财政收回结转结余指标,减少了结转结余金额

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出3470.74万元,其中:基本支出2301.70万元,项目支出1169.04万元。具体支出情况如下:

1.行政运行1621.84万元,主要用于发放工资、津补贴,购买办公用品等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务517.32万元,主要用于完成财政工作任务相关工作经费和机关单位党建工作经费等支出。

3.机关服务19.60万元,主要用于后勤服务控制编人员工资、社保和生活补助等支出。

4.财政国库业务3.35万元,主要用于财政国库业务工作经费支出。

5.信息化建设102.63万元,主要用于涉税平台(二期)建设资金等费用支出。

6.事业运行198.87万元,主要用于为保证事业单位日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务而发生的支出。

7.其他财政事务支出376.49万元,主要用于完成财政工作任务相关工作等,如国库集中支付电子化升级改造尾款、预算绩效评估服务费、预算绩效目标运行监控服务费、党建文化厅工程款等支出。

8.一般行政管理事务0.54万元,主要用于两新组织党建相关支出。

9.一般行政管理事务0.72万元,主要用于退休党支部相关支出。

10.培训支出49.71万元,主要用于2021年钦州市“十百千”拔尖人才和钦州市财政系统党史学习教育专题培训班等支出。

11.行政单位离退休79.6万元,主要用于按国家规定发放的行政单位退休人员生活补贴及管理等方面的支出。

12.事业单位离退休1.72万元,主要用于按国家规定发放的事业单位退休人员生活补贴等方面的支出。

13.机关事业单位基本养老保险缴费支出213.03万元,主要用于缴纳单位基本养老保险支出。

14.机关事业单位职业年金缴费支出17.75万元,主要用于支付退休人员和部分调出人员单位部分职业年金支出。

15.死亡抚恤46.06万元,主要用于支付死亡人员抚恤金费用。

16.行政单位医疗69.07万元,主要用于局本级和局属参公事业单位按规定比例计缴的基本医疗保险。

17.事业单位医疗5.11万元,主要用于为局属事业单位按规定的比例计缴的基本医疗保险。

18.公务员医疗补助15.37万元,主要用于为按规定的比例计缴的公务员医疗补助支出。

19.其他农村综合改革支出20.00万元,主要用于基层财政干部党史培训班等费用。

20.其他农林水支出9.54万元,主要用于脱贫攻坚(乡村振兴)工作队员驻村工作相关费用支出。

21.住房公积金102.42万元,主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市财政局2021年一般公共预算财政拨款基本支出    2301.70万元,其中:人员经费2059.87万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费241.83万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市财政局2021年度无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市财政局2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市财政局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费年初预算安排21.96万元,支出决算8.56万元,完成年初预算的38.98%;支出决算数比2020年度减少0.13万元,下降1.50%。具体情况如下:

(一)2021年度因公出国(境)支出0万元。

(二)2021年度公务用车购置及运行费支出6.19万元,完成年初预算的51.58%,同比减少0.11万元,下降1.75%。

1. 公务用车购置费2021度无支出,2021年末本单位一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为3辆。

2.公务用车运行维护费2021年度支出6.19万元,完成年初预算的51.58%,同比减少0.11万元,下降1.75%。主要原因是:严格控制公务用车的使用和维修。

从预决算执行情况来看,2021年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是:严格控制公务用车的使用和维修。

从上下年增减变动情况来看,2021年度公务用车运行维护费支出决算数小于2020年度决算数的主要原因是:严格控制公务用车的使用和维修。

(三)2021年度公务接待费支出2.37万元,完成年初预算的23.80%,同比减少0.02万元,下降0.84%。主要用于上级部门、兄弟地市等相关人员到我局检查、指导、调研、学习交流活动等发生的公务接待支出。据统计,2021年本单位公务接待共32个批次、共计262人其中:国内公务接待32个批次、共计262人,国(境)外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看,2021年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是:严格把控接待数量,按要求按标准进行接待,受疫情影响,接待数量也相应减少

从上下年增减变动情况来看,2021年度公务接待支出决算数小于2020年度决算数的主要原因是:严格把控接待数量,严格按要求按标准进行接待,受疫情影响,接待数量也相应减少

第三部分:2021年度部门决算报表

详见附件。

第四部分:其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

钦州市财政局2021年度机关运行经费支出236.59万元,剔除公务交通补贴使用人员经费经济分类的因素后,同口径2020年度减少6.75万元,下降2.70 %。主要原因是:压减一般性支出。

(二)政府采购支出情况说明。

钦州市财政局2021年度政府采购支出总额176.19万元,其中:政府采购货物支出176.19万,政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%

(三)国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日,钦州市财政局共有车辆0辆其中:副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆;单价50万元(含)以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

1)预算项目自评情况。

根据财政预算管理要求,我局对财政投资评审业务经费1个个项目进行了绩效自评,涉及一般公共预算当年财政拨款286.25万元,占年初项目预算的97.37%。从评价情况来看,项目支出绩效情况较为理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标,取得了较好的经济效益和社会效益。

2)整体支出绩效自评情况。

我局已开展整体支出绩效自评工作,涉及一般公共预算支出3470.74 万元。从评价情况来看,整体支出绩效评价总体情况较好,能够按时完成整体支出绩效自评工作。

2.具体项目绩效自评结果。

财政投资评审业务经费项目自评得分为94分。发现的主要问题及原因:一是对绩效评价项目经验不足,项目的部分成果无法量化反映在指标上;二是绩效指标设置的科学性、合理性有待进一步提高,没有相关专业人员进行指导,评价不专业。下一步改进措施:将科学合理制定绩效指标,增强绩效管理理念,强化支出管理,提高了资金使用效益。

3.详见附件。

 

第五部分:名词解释

一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

关于委托公开2021年度部门

决算信息的函

 

钦州市财政局:

根据《中华人民共和国预算法》第十四条规定以及你局《关于批复市直单位2021年度部门决算的通知》(钦市财库〔20228号)精神,我单位需要公开本级及所属单位2021年度部门决算信息。根据预决算统一集中公开要求,委托你局将我单2021年度决算信息在钦州市财政局门户网站的预决算公开专栏上进行公开。我单位决算信息接受社会公众监督,信息的真实性、公众的解疑释惑由我单位负责。

(公开信息咨询电话:2895298,联系人:郄钰 

 

 

钦州市财政局

2022729

                      

 

 

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