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市六届人大八次会议
文 件 之 六
关于钦州市全市与市本级2025年预算执行
情况和2026年预算草案的报告
——2026年3月18日在钦州市第六届人民代表大会第八次会议上
各位代表:
受市人民政府委托,现将全市与市本级2025年预算执行情况和2026年预算草案提请市六届人大八次会议审议,并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2025年预算执行情况
2025年,在市委的坚强领导下,全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求,围绕自治区建设“一区两地一园一通道”战略任务,紧扣钦州“359”目标任务体系,解放思想、创新求变,向海图强、开放发展,坚持实干为要、创新为魂,用业绩说话、让人民评价,认真落实积极财政政策,切实保障基本民生,全力支持重点领域发展,纵深推进财政体制改革,坚决守住财政金融安全底线,较好地完成了市六届人大六次会议确定的各项目标,有力保障了全市经济社会高质量发展,为奋力谱写中国式现代化钦州篇章提供强有力的财政保障。
(一)一般公共预算执行情况。
1. 全市一般公共预算执行情况。
全市一般公共预算总收入388.8亿元,其中:一般公共预算收入101.63亿元、上级补助收入204.21亿元、上年结余收入27.85亿元、调入资金9.68亿元、债务转贷收入38.3亿元、动用预算稳定调节基金7.13亿元。
全市一般公共预算总支出362.16亿元,其中:一般公共预算支出324.82亿元、调出资金1.86亿元、上解上级支出4.79亿元、债务还本支出27亿元、安排预算稳定调节基金3.69亿元。
收支相抵,年终结余26.64亿元(全部为专款结转,下同)。
(1)一般公共预算收入执行情况。全市一般公共预算收入101.63亿元,完成预算的95.9%,增长11.9%,其中税收收入49.83亿元,增长2.9%。
(2)一般公共预算支出执行情况。全市一般公共预算支出324.82亿元,完成预算的91.4%,增长3.8%。主要支出情况如下:教育支出80.06亿元,完成预算的91.7%,增长9.4%;科学技术支出4.63亿元,完成预算的95.1%,增长2.9%;社会保障和就业支出50.59亿元,完成预算的95.2%,增长22.7%;卫生健康支出38.81亿元,完成预算的92.8%,增长10.6%;农林水支出29.27亿元,完成预算的95.4%,增长1.6%。
2. 市本级(含中马钦州产业园区,下同)一般公共预算执行情况。
市本级一般公共预算总收入339.87亿元,其中:一般公共预算收入65.95亿元、上级补助收入204.21亿元、下级上解收入5.06亿元、上年结余收入14.68亿元、调入资金4.91亿元、债务转贷收入38.3亿元、动用预算稳定调节基金6.76亿元。
市本级一般公共预算总支出320.34亿元,其中:一般公共预算支出110.69亿元、补助下级支出161.44亿元、上解上级支出4.79亿元、调出资金1.86亿元、债务转贷支出19.91亿元、安排预算稳定调节基金3.1亿元、债务还本支出18.55亿元。
收支相抵,年终结余19.53亿元。
(1)一般公共预算收入执行情况。市本级一般公共预算收入65.95亿元,完成预算的98.8%,增长20.1%,其中税收收入29.34亿元,增长2.6%。
(2)一般公共预算支出执行情况。市本级一般公共预算支出110.69亿元,完成预算的86.1%,下降1.5%。
(3)预备费执行情况。2025年市本级年初预算安排总预备费1.03亿元,年度中动用了0.41亿元用于清理拖欠账款,余额0.62亿元已按规定补充预算稳定调节基金。
(4)转移支付执行情况。市本级对县区转移支付支出161.44亿元,其中:返还性支出3.49亿元,一般性转移支付143.65亿元、专项转移支付14.3亿元。
(5)“三公两费”执行情况。据初步统计,2025年市本级一般公共预算安排的“三公两费”支出6215万元,同比下降24.4%,较年初预算节约1780万元。其中:因公出国(境)费支出105万元,公务用车购置费支出391万元,公务用车运行维护费支出1453万元,公务接待费支出400万元,会议费支出247万元,培训费支出3619万元。
(6)预算稳定调节基金安排使用情况。2024年末,市本级预算稳定调节基金余额6.76亿元,2025年已全部动用,同时,通过将结余资金补充预算稳定调节基金3.1亿元,年末预算稳定调节基金余额为3.1亿元。
(二)政府性基金预算执行情况。
1. 全市政府性基金预算执行情况。
全市政府性基金预算总收入182.41亿元,其中:政府性基金预算收入65.01亿元,完成预算的91.7%,增长11.1%;上级补助收入10.54亿元;上年结余收入30.87亿元;调入资金1.86亿元;债务转贷收入74.13亿元。
全市政府性基金预算总支出159.22亿元,其中:政府性基金预算支出120.32亿元,完成预算的85.6%,增长20.2%;上解支出373万元,调出资金5.65亿元;债务还本支出33.21亿元。
收支相抵,年终结余23.19亿元。
2. 市本级政府性基金预算执行情况。
市本级政府性基金预算总收入148.7亿元,其中:政府性基金预算收入49.05亿元,完成预算的97.1%,增长5.4%;上级补助收入10.54亿元;上解收入373万元;上年结余收入13.08亿元;调入资金1.86亿元;债务转贷收入74.13亿元。
市本级政府性基金预算总支出140.36亿元,其中:政府性基金预算支出63.34亿元,完成预算的87%,增长12.4%;补助下级支出4.81亿元;上解上级支出373万元;调出资金0.89亿元;债务转贷支出41.79亿元;债务还本支出29.49亿元。
收支相抵,年终结余8.34亿元。
(三)国有资本经营预算执行情况。
1. 全市国有资本经营预算执行情况。
全市国有资本经营预算总收入4.17亿元,其中:国有资本经营预算收入4.09亿元,完成预算的72.5%,增长183.4%;上级补助收入246万元;上年结余收入628万元。
全市国有资本经营预算总支出4.07亿元,其中:国有资本经营预算支出452万元,完成预算的25.5%,增长75.2%;调出资金4.03亿元。
收支相抵,年终结余985万元。
2. 市本级国有资本经营预算执行情况。
市本级国有资本经营预算总收入4.16亿元,其中:国有资本经营预算收入4.08亿元,完成预算的72.5%,增长183.5%;上级补助收入246万元;上年结余收入546万元。
市本级国有资本经营预算总支出4.07亿元,其中:国有资本经营预算支出426万元,完成预算的25.9%,增长70.4%;补助下级支出46万元;调出资金4.02亿元。
收支相抵,年终结余901万元。
(四)社会保险基金预算执行情况。
1. 全市社会保险基金预算执行情况。
全市社会保险基金预算总收入179.09亿元,其中:当年社会保险基金预算收入95.14亿元,完成预算的99.8%,增长4.2%;上年结余收入83.95亿元。全市社会保险基金预算支出86.51亿元,完成预算的100.1%,增长4.3%。收支相抵,年终滚存结余92.58亿元。
2. 市本级社会保险基金预算执行情况。
市本级社会保险基金预算总收入121.19亿元,其中:当年社会保险基金预算收入61.04亿元,完成预算的98.3%,下降1.4%;上年结余收入60.15亿元。市本级社会保险基金预算支出56.83亿元,完成预算的99.6%,增长1%。收支相抵,年终滚存结余64.36亿元。
(五)政府债务情况。
1. 政府债务限额。
截至2025年底,自治区下达我市政府债务限额预计800.94亿元,其中一般债务限额273.83亿元、专项债务限额527.11亿元。分级次情况如下:市本级政府债务限额514.58亿元,县区政府债务限额286.36亿元。
2. 政府债务余额。
截至2025年底,全市政府债务余额预计800.5亿元,其中一般债务余额273.42亿元、专项债务余额527.08亿元。分级次情况如下:市本级政府债务余额514.19亿元,县区政府债务余额286.31亿元。全市和市本级政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
3. 新增政府债务资金安排使用情况。
2025年,自治区转贷我市新增政府债券55.5亿元,主要用于平陆运河、环北部湾广西水资源配置工程、产业园区基础设施等重大建设项目,以及支持土地收储等。其中:市本级4.21亿元,县区51.29亿元。
4. 再融资债券发行情况。
2025年,自治区转贷我市再融资债券56.93亿元,全部用于偿还到期债务本金,其中:市本级46.52亿元,县区10.41亿元。
5. 政府债务还本情况。
2025年,全市政府债务还本60.22亿元,其中:市本级政府债务还本48.04亿元,县区政府债务还本12.18亿元。各级到期政府债务本金均已如期偿还。
6. 政府债务付息情况。
2025年,全市政府债务付息支出22.21亿元,其中:一般债务付息支出7.48亿元,专项债务付息支出14.73亿元。分级来看:市本级政府债务付息支出15.17亿元,县区政府债务付息支出7.04亿元。全市政府债务付息负担总体可控,没有发生政府债务违约行为。
7. 未来几年政府债券到期情况。
全市政府债券2026年到期本金61.19亿元、2027年到期本金21.32亿元、2028年到期本金88.7亿元、2029年到期本金25.25亿元、2030年到期本金39.32亿元、2031年及以后年度到期本金560.72亿元。以上到期本金主要通过安排预算资金、债券项目专项收入和发行再融资债券偿还,还本风险总体可控。
(六)中马钦州产业园区预算执行情况。
1. 一般公共预算执行情况。
中马钦州产业园区一般公共预算总收入34.32亿元,其中一般公共预算收入13.29亿元,完成预算的102.1%,下降17.8%;总支出28.3亿元,其中一般公共预算支出22.94亿元,完成预算的82.5%,下降38.9%。收支相抵,年终结余6.02亿元。
2. 政府性基金预算执行情况。
中马钦州产业园区政府性基金预算总收入32.41亿元,其中当年政府性基金收入19.24亿元,完成预算的105.5%,增长19%;总支出27.35亿元,其中当年政府性基金支出23.37亿元,完成预算的86.3%,增长16.2%。收支相抵,年终结余5.06亿元。
3. 国有资本经营预算执行情况。
中马钦州产业园区国有资本经营预算总收入702万元,其中当年国有资本经营预算收入702万元,完成预算的100.3%;总支出590万元,其中当年国有资本经营预算支出380万元,完成预算的77.6%。收支相抵,年终结余112万元。
中马钦州产业园区不单独编制社会保险基金预决算。
(七)落实市人大决议和重点财政金融工作开展情况。
一年来,面对压力与动力交织、危机与机遇并存的发展环境,我们始终保持战略定力、坚定发展信心,认真贯彻实施更加积极的财政政策,聚力服务建设自治区“一区两地一园一通道”战略任务和钦州“359”目标任务体系,持续加强财源培育,优化财政支出结构,切实兜牢基层“三保”底线,有效防范化解政府债务风险,深化财政体制改革,全市经济运行稳中有进,民生保障扎实有力,社会事业稳步发展,为建设高质量发展、高水平开放、高品质生活的滨海运河城市奠定了坚实的财政基础。
1. 聚财增收强实力,财政综合实力再上新台阶。一年来,我们锚定年度财政收支预期目标,千方百计做大财政“蛋糕”,优化财政支出结构,收支规模再创新高。2025年,全市一般公共预算收入101.63亿元,首次突破100亿元,增长11.9%,连续九年正增长;一般公共预算支出324.82亿元,增长3.8%,持续保持正增长。
一是纵深挖潜,财源建设成效显著。高位谋划推动财源建设工作,打造专业化财源建设干部队伍,构建目标明确、路径清晰、责任到位的财源建设工作体系,加强市县涉税信息共享,同向发力解决收入堵点、难点、关键点问题。落实落细税费优惠政策,组合运用各种政策工具,切实为企业办实事、解难题,依托大数据提升税费征管水平,加强盘活低效闲置国有资源资产处置变现,实现一般公共预算收入首破百亿,成为“十四五”以来全区第五个突破百亿元大关且唯一实现“九连增”的设区市。
二是精准发力,争取上级资金成果丰硕。充分运用沿边临港产业园区等优势政策,精准把握政策窗口,围绕平陆运河、沿边临港产业园区等重点领域争取上级支持一批增后劲、利长远的重大项目,更加精准有力争取上级资金支持。2025年,全市争取各类上级资金327.18亿元,其中上级补助资金214.75亿元,增长2%,再创新高;争取政府债券资金达112.43亿元,其中争取新增政府债券55.5亿元用于支持平陆运河、产业园区基础设施等重大项目建设,有力支撑重大战略实施和财政平稳运行。
2. 加力提效施政策,服务高质量发展迈出新步伐。一年来,我们用好用足更加积极的财政政策,着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期,强化财政资金引导撬动作用,持续提升资金使用效能,有力服务实体经济提质增效,为推动全市高质量发展注入强劲动力。
一是大力支持促消费、扩投资,巩固经济回升向好基础。支持促进居民消费。筹措资金3.17亿元支持消费品以旧换新,带动汽车、家电、数码产品等领域消费扩容升级,惠及消费者超19万人次,带动消费近14亿元。通过补贴和消费券等方式支持商超百货、汽车销售、住宿餐饮等企业开展促销,全市限上零售业销售额增长3%。筹措资金0.25亿元支持开展新建商品住宅补贴、车位补贴以及“好房子·悦生活”住房促消费活动,持续推动房地产市场回稳。积极扩大有效投资。筹措资金2.2亿元支持335个项目加快开展前期工作,覆盖全市重点项目与规划,为后续争取资金和加快实施奠定基础。争取中央预算内投资、“两重”建设及“设备更新”领域超长期特别国债、地方政府债券等资金67.52亿元,重点加快推进列入自治区层面重大项目,力促项目投产见效、提质增效。充分发挥财金联动引导效应。撬动金融资源持续稳健投向各行各业,推动金融惠企财政贴息贷款累计投放超87.3亿元,惠及市场主体超2600户,降低市场主体融资成本0.86亿元。政府性融资担保业务新增发生额18.24亿元,降低市场主体融资成本超0.1亿元。持续加大金融信贷投放力度。更好引导金融服务实体经济发展,全市本外币存贷款余额突破4200亿元大关,增长8.7%、排全区第一位。
二是大力支持发展新质生产力,增强高质量发展动能。持续加大重点项目建设投入。筹措资金9.91亿元支持沿边临港产业园区、浦北县陈皮产业园、灵山县十里工业园等园区基础设施建设和重点项目推进,提升园区承接产业转移能力。筹措资金2.09亿元重点推进重大标志性工业项目建设,支持一批工业企业进行技术改造与产业优化升级,带动上下游企业投资并形成产业集聚。设立广西自贸区向海新兴产业基金,精准投向主导产业和新兴产业。持续加大财政科技投入。全市科技支出4.63亿元,增长2.9%,其中市本级和各县区财政科学技术支出占比分别达到2%、1%,达到自治区科技创新条例要求。推动新增3家自治区级中试研究基地,全市自治区级中试研究基地总数达到6家,排名跃升全区前三。华谊新材料、华谊氯碱化工等7家企业通过广西瞪羚企业认定,2025年保有量13家,创历史新高。
三是大力支持扩大高水平对内对外开放,提升国内国际双循环畅通水平。支持高水平共建西部陆海新通道。统筹资金15.09亿元支持西部陆海新通道港口泊位、航道扩建、铁路增建二线等关键工程项目建设,提升通道基础设施互联互通水平。统筹资金13.39亿元支持平陆运河主体工程、钦州城区桥梁改扩建以及安置点等项目建设,加速构建内畅外联、通江达海的现代化综合交通体系提升开放能级。筹措资金1.21亿元支持加快环北部湾广西水资源配置工程建设。支持沿边临港产业园区加快建设。筹措资金15.61亿元,支持沿边临港产业园区建设发展,提升相关园区承接产业转移能力,全力推动沿边临港产业园区建设提质增速。支持外贸事业开放发展。筹措资金2.82亿元支持中马钦州产业园区产业发展和重大项目建设、招商引资政策兑现,助力外贸外资提质扩量。
四是大力支持推进以人为本的新型城镇化,促进城乡融合发展。支持实施城市更新行动。筹措资金5.19亿元推进园林绿化、市政及照明设施维护、污水处理以及城区排水管网建设,支持建设保障性住房、实施城中村改造、城市危旧房改造、老旧小区改造和既有住宅加装电梯,持续改善人居环境。助推壮大县域经济发展。筹措资金2.1亿元着力培育县域特色产业,支持产业发展的基础设施、公共服务平台等项目建设,大力发展壮大县域经济。灵山县列入国家级新型城镇化试点,浦北县和钦南区列入自治区级新型城镇化试点,钦北区高端医药精细化工产业、灵山县奶水牛产业获列入自治区县域特色优势产业名单。扎实推进乡村全面振兴。筹措资金51.05亿元支持推进乡村全面振兴,重点支持联农带农富农成效明显的乡村产业项目,统筹推进宜居宜业和美乡村建设,促进农业增效农民增收。财政专项扶贫资金、衔接资金绩效评价实现“六连A”,获自治区乡村振兴奖励资金1.6亿元。筹措资金1.82亿元支持“一镇一品”优势特色产业发展,陈皮产业获得2025年中央彩票公益金支持0.4亿元,财金联动支持陈皮产业发展经验做法获财政部财经论坛全国宣传推广。持续推动农业保险创新扩面。灵山县“荔枝天气指数保险”和钦南区“对虾降雨气象指数保险”两个特色市县险种通过自治区备案,持续增强特色农业风险保障能力。
3. 倾心尽力保民生,书写温暖厚重新答卷。一年来,我们坚持以人民为中心的发展思想,加强普惠性、基础性、兜底性民生建设,用心用情用力解决好群众“急难愁盼”问题。全市教育、社保、医疗等领域涉及民生支出262.6亿元,占一般公共预算支出的80.8%,占比持续保持在八成以上,民生福祉持续增进。
一是坚持教育优先发展。围绕“两个只增不减”要求优先保障教育投入,全市教育支出80.06亿元,增长9.4%,推动各阶段教育扩优提质。筹集资金6.25亿元支持新建市外国语学校白石湖校区等9所中小学,扩建市人和小学、钦南区沙埠小学,新增学位1.41万个,义务教育“超大班额”全面消除,普惠性幼儿园覆盖率92.1%,公办园在园幼儿占比59.39%,位居全区前列;筹措资金3.69亿元落实好“两免一补”政策,支持健全覆盖从学前教育到高等教育资助政策体系,惠及家庭经济困难学生42.11万人次,筑牢教育公平兜底保障;筹措资金3.67亿元实施农村义务教育学生营养改善计划,覆盖全市1309所农村学校,惠及学生42.73万人,有效改善农村学生营养状况;筹集资金1.43亿元落实乡村教师生活补助和特岗教师工资性补助政策,有效稳定乡村教师队伍;筹措资金0.64亿元落实逐步推行免费学前教育政策,从2025年秋季学期起免除学前一年公办在园儿童保育教育费,对民办园适龄儿童给予相应减免,推进学前教育普及普惠安全优质发展。
二是持续完善社会保障体系。筹措资金1.52亿元全面落实就业创业补贴、职业技能培训和农民工就业创业奖补等补助政策,促进高质量充分就业;筹措资金23.28亿元将城乡居民基本医疗保险财政补助标准从每人每年670元提高到700元,巩固提高医疗保障水平;筹措资金3.18亿元将基本公共卫生服务财政补助标准提高到每人每年99元,推动医疗卫生公共服务均等化;筹措资金2.4亿元加强重大传染病防控防治,推进公立医院综合改革,推动中医药传承创新发展,提升医疗服务和保障能力建设;筹集资金11亿元将城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准从原来的每人每月166元提高到186元;筹措资金8.94亿元落实低保、特困人员供养、临时救助、孤儿基本生活保障、残疾人两项补贴等困难救助补助政策,确保社会救助水平稳步提高;筹措资金3.99亿元落实育儿补贴制度,对3周岁以下婴幼儿按每孩每年3600元的国家基础标准发放育儿补贴,减轻家庭生育、养育的后顾之忧。
三是扎实抓好生态文明建设。筹措资金1.4亿元用于秸秆禁烧及综合利用、重点流域水环境综合治理等,持续打好蓝天、碧水、净土三大保卫战;筹措资金0.86亿元用于畜禽养殖污染防治、农村土地整治等农村环境保护,支持农村改善提升村容村貌;筹措资金0.9亿元支持海洋生态保护修复项目建设,提升北部湾海域海洋生态系统多样性、稳定性、持续性,推动犀丽湾生态修复项目入选2025年联合国海洋大会海洋生态保护和修复优秀案例,为全球海洋治理提供了“中国方案”。
四是支持促进文体旅融合发展。筹措资金1.71亿元支持完善公共文化服务体系建设和实施文化惠民工程、体育健身工程,落实公共文化馆(站)、图书馆、博物馆、体育场馆免费开放政策,承办钦州马拉松赛、春回音乐节、广西(钦州)—东盟海上龙舟公开赛、钦州蚝情节、灵山荔枝文化旅游节、“文化和自然遗产日”暨钦州坭兴陶促消费系列等“文商农体旅”融合节庆赛事活动。建成开园古龙窑文化旅游体育公园,加快建设进喜文化旅游体育公园、百里运河绿道、龙门岛开发、三娘湾度假区等项目,加快打造独具滨海运河特色的旅游目的地。
五是坚决守护食品安全底线。将食品安全作为重大民生工程、民心工程来抓,筹措资金0.35亿元,全面加强食品安全监管能力建设与综合治理。推动“智慧食安”监管平台升级,高效畅通消费维权渠道,全年为消费者挽回经济损失557万元;深化社会共治,筑牢从农田到餐桌的每一道防线,全力保障人民群众“舌尖上的安全”。
4. 严守底线防风险,保障安全发展基础得到新巩固。一年来,我们坚持统筹发展和安全,扎实做好基层“三保”、地方债务等重点领域风险防范化解,牢牢守住安全稳定底线。
一是兜牢兜实基层“三保”底线。全面落实主体保障责任,在预算编制和执行中始终将基层“三保”放在最优先位置。足额安排“三保”预算,动态监控执行进度,及时评估化解风险。强化“三保”专户库款监测与管理,优先保障“三保”支出需求。2025年全市“三保”支出160.58亿元,基本民生保障到位,基层财政运行风险得到有效防控,全市没有发生“三保”风险事件。
二是稳妥有序化解债务风险。定期主动向人大报告政府债务管理情况,接受人大监督。按时足额偿付政府性债务到期本息,稳妥有序管控和降低债务风险,2025年全市通过争取再融资债券、预算安排资金和追缴专项债券利息等方式,按时偿还政府债务本息82.43亿元,牢牢守住债务不“爆雷”底线。稳步推动融资平台市场化转型与退出,7家融资平台获得中央批准退出,融资平台债务结构持续优化,融资成本稳中有降、风险防控与处置能力显著增强。
5. 锐意创新促改革,激发财政体制机制焕发新活力。一年来,我们对标对表中央和自治区决策部署谋划财政体制改革,加大改革创新力度,优化财政科学管理,不断释放发展活力。
一是积极推进市以下财政体制改革。在率先在广西完成市与城区财政体制改革基础上,加快推进市与中马钦州产业园区财政体制改革,进一步理顺市与中马钦州产业园区财政分配关系,更好激发中马钦州产业园区高质量发展活力。
二是持续完善预算管理制度。深入推进零基预算改革,提高财政资金统筹能力和资源配置效率。按照实事求是、集中财力、过紧日子的原则编制预算,强化国家重大战略任务和基本民生财力保障,提升预算管理科学化精细化水平。
三是严格落实过紧日子要求。进一步落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》,推动党政机关带头过紧日子,建立节约型财政保障机制,严禁无预算、超预算支出,严控一般性支出,预计2025年全市“三公两费”支出1.13亿元,减少0.34亿元,下降23%。严格审核把关增支项目,持续加大财政投资评审力度,2025年全市共完成财政投资项目评审899个,接审总金额73.94亿元,审减总金额9.69亿元,平均审减率达13.1%,切实发挥财政资金把关守口作用。
四是深入推进预算绩效管理。将事前绩效评估结果作为预算安排的必要条件,对500万元及以上项目开展事前绩效评估。严格绩效目标审核,绩效目标未编制或审核不通过的项目不予安排预算。压实预算部门主体责任,实现绩效监控与单位自评100%全覆盖,及时发现问题并纠偏。推动部门评价100%全覆盖,要求一级预算部门选取一个重点项目开展综合评价,共涉及79个项目、金额9.28亿元。提升预算绩效透明度,全面公开绩效目标、绩效自评和部门评价结果,主动接受社会监督。
五是加力强化财会监督。针对再融资债券、高标准农田及乡村振兴资金使用问题,开展专项整治,严查财经领域违纪违规行为,确保中央和自治区决策部署有效落实。加强会计信息质量检查,打击财务会计违法违规,提升信息质量。推进“一卡通”管理常态化,保障惠民惠农资金安全高效使用。进一步完善财政法治制度体系建设,全面落实公平竞争审查制度,强化财经法规刚性约束,持续提升依法行政依法理财水平。持续深化“放管服”改革,推进政务服务规范化标准化建设。充分履行会计管理和服务职能,高质量完成会计专业技术资格考试、全市行政事业单位内部控制报告编报、代理记账行业专项整治等工作,持续推进会计人才队伍建设,不断推动会计管理工作提质增效。持续深化政府采购制度改革和优化政府采购营商环境,全面推行我市采购云平台CA认证服务工作,实现政府采购全流程闭环管理。2025年全市采用远程异地评审项目31个,提高政府采购透明度;开展政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治,依法处理处罚违法违规行为当事人,整顿政府采购市场秩序。2025年全市政府采购预算30.6亿元,实际采购金额29.44亿元,节约资金1.16亿元,节约率3.79%。
以上预算执行的具体情况详见《钦州市全市与市本级2025年预算执行情况和2026年预算(草案)》。各位代表,由于2025年度决算编制尚未完成,现在向各位代表报告的全市和市本级2025年度预算执行情况与实际执行情况如有出入,待全市和市本级决算编制完成后,再按照《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算审查监督条例》的有关规定,报市人大常委会备案或批准。
各位代表,2025年是“十四五”规划收官之年。过去的五年,全市各级各部门认真落实市委的决策部署,坚持稳中求进总基调,持续实施积极财政政策,财政金融事业实现整体越升。一是财政综合实力实现新跨越。“十四五”时期,全市一般公共预算收入完成426亿元,是“十三五”时期的1.53倍,年均增长9.35%,连续9年创历史新高,“十四五”时期实现从65亿元到100亿元大关的接续跨越。全市一般公共预算支出超1400亿元,年均增长约6%,支出强度与效率同步提升。争取中央及自治区转移支付、政府债券等资金超1600亿元,年均增长8%,为发展注入关键支撑。二是金融运行展现新成效。“十四五”时期,全市存贷款余额突破4200亿元,累计增长超1800亿元,是“十三五”时期末的1.75倍,年平均增速超12%。其中,2022年以来增速排名均位居全区前三,我市金融业发展持续保持全区领先的良好态势。同时,截至2025年末,我市贷款余额超过存款余额,贷存比达101.73%,市外金融资源通过信贷窗口汇集钦州支持产业发展,资金虹吸效应愈发明显。三是民生保障水平得到新提高。“十四五”时期民生支出总量突破1000亿元,是“十三五”时期的1.28倍,占一般公共预算支出的比重始终保持在八成以上,有力支持就业、教育、医疗、社会保障、住房等各项民生社会事业发展,发展成果更多更公平惠及全市人民。四是服务高质量发展取得新成就。多维度筹措超680亿元财政资金驱动高质量发展,其中用于项目建设的新增政府债券资金达243亿元,较“十三五”时期增长91.76%,有力支持西部陆海新通道建设、构建现代化产业体系和乡村全面振兴等重大战略推进,切实保障平陆运河、国际门户港和沿边临港产业园区等重大项目建设,助力钦州市跻身全球海洋城市竞争力60强。投放惠企融资近700亿元,直接降低企业融资成本达11亿元,惠及市场主体超2万户,推动金融活水持续稳健注入实体经济领域。五是风险防控取得新突破。抢抓政策机遇,2023年成功争取国家化债试点政策支持,化解钦州历史最高债务。2024年如期实现降低市本级债务风险目标的重大突破,各县区债务风险均有效控制在合理水平。作为广西首个全国全口径地方债务监测系统试运行地区,在全国5个试点省份地区中率先圆满完成任务;在全区率先将防范和处置非法金融活动纳入金融突发事件应急演练,经验做法分别获全国、全区推广。六是财税体制改革迈出新步伐。零基预算改革纵深推进,预算绩效管理全面实施,率先在全区高质量完成新一轮的市与城区财政体制改革,顺利完成市管开发区和中马钦州产业园区财政体制改革,保障与激励并重的财政体制基本建立,财政的基础和重要支柱作用得到有效发挥。
“十四五”时期全市财政较好地完成了各项目标,取得较好成绩,但同时仍面临一些突出矛盾和问题:财政收入增长基础不稳,质量仍有待提高;支出刚性需求不断加大,财政收支紧平衡未明显改善;政府债务管理、基层“三保”等方面压力仍然存在,财政运行潜在风险不容忽视;财政资金使用效益仍有提升空间,财会监督有待进一步增强等问题。我们将高度重视这些问题,持续改进工作,采取措施,努力加以解决。
二、2026年全市和市本级预算草案
(一)预算编制的指导思想。
我国经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大,长期向好的支撑条件和基本趋势没有改变,但外部环境更趋复杂严峻,世界经济不稳定性增强,国际政治不确定性增大,单边主义、保护主义抬头,国际经贸秩序遇到严峻挑战,大国博弈更趋激烈,我国稳外贸、稳外资、促改革、防风险的压力交织并存。从财政收入看,随着平陆运河建成通航、沿线经济加速发展,中石油炼化一体化转型升级项目、华谊三期、恒逸一期和桐昆一期等一批百亿级重大项目全面投产,财源建设动能将更加强劲,但经济运行面临的风险挑战也不小,外部经济环境不稳定不确定因素明显增多,财政收入增速受到制约,一般公共预算收入规模偏小,可用财力增长乏力。从财政支出看,2026年继续实施更加积极的财政政策,在保证支出强度的基础上注重对重点领域的支持,在提振消费、扩大投资、推进乡村全面振兴、保障和改善民生、推进重大项目建设、防范化解重大风险等方面需要更大力度的政策和资金支持,财政支出将持续刚性增长,需要以更大力度压减其他一般性、非必要支出,确保刚性支出需求。
2026年是“十五五”开局之年,做好财政金融工作至关重要。2026年全市财政金融工作和预算编制的指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神,深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求,全面落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、自治区党委十二届十一次全会、全区经济工作会议和全区财政工作会议精神,坚持解放思想、创新求变、向海图强,开放发展,坚持稳中求进工作总基调,坚持实干为要、创新为魂,用业绩说话、让人民评价,围绕服务建设“一区两地一园一通道”和钦州“359”目标任务体系,贯彻落实更加积极的财政政策,加快构建新发展格局,着力推动高质量发展,加强财政科学管理,持续加强财源建设,优化财政支出结构,坚持党政机关习惯过紧日子,兜牢基层“三保”底线,有效防范化解政府债务风险,深化财税体制改革,严肃财经纪律,着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期,推动经济实现质的有效提升和量的合理增长,促进保持社会和谐稳定,为实现“十五五”良好开局,加快建设高质量发展、高水平开放、高品质生活的滨海运河城市,奋力谱写中国式现代化钦州篇章提供有力保障。
(二)一般公共预算草案。
1. 全市。全市一般公共预算收入按增长3.5%、一般公共预算支出按增长3%安排。这一安排是根据习近平总书记关于“合理确定预算收支规模”重要指示精神,在全面分析全市财政经济形势、财政收支结构、经济增长等增减收因素,充分考虑实施更加积极的财政政策、落实重大决策部署和民生政策、债务还本付息等刚性支出需要的基础上提出的,总体上符合积极稳妥、合理确定的原则。
全市一般公共预算总收入安排301.27亿元,其中:一般公共预算收入105.19亿元、上级补助收入148.76亿元、上年结余收入26.64亿元、调入资金12.29亿元、债务转贷收入7.89亿元、动用预算稳定调节基金0.5亿元。全市一般公共预算总支出安排301.27亿元,其中:当年一般公共预算支出288.29亿元、上解上级支出4.18亿元、债务还本支出8.8亿元,收支平衡。
2. 市本级。市本级一般公共预算总收入安排128.37亿元,其中:一般公共预算收入66.23亿元,与2025年执行数基本持平;上级补助收入33.46亿元;下级上解收入2.95亿元;上年结余收入19.53亿元;调入资金3.28亿元;债务转贷收入2.44亿元;动用预算稳定调节基金0.48亿元。市本级一般公共预算总支出安排128.37亿元,其中:一般公共预算支出115.21亿元,比2025年年初预算增长13.7%;补助下级支出7.01亿元;上解上级支出3.09亿元;债务还本支出3.06亿元,收支平衡。
其他需报告的事项:市本级预备费安排1.16亿元,用于预算执行过程中自然灾害等突发事件处理的增加支出和其他不可预见的支出。安排“三公两费”7980万元,总额与2025年年初预算基本持平,其中:因公出国(境)费265万元,公务用车购置费460万元,公务用车运行维护费1630万元,公务接待费1095万元,会议费575万元,培训费3955万元。
3. 市本级重点支出预算安排情况。
一是民生类专项资金安排6.86亿元,其中:科教文体发展专项2.62亿元;卫生健康社保专项2.23亿元;农业农村发展专项0.62亿元;
节能减排环保专项0.62亿元;交通运输发展专项0.69亿元等。
二是产业发展专项资金安排1.65亿元,用于支持工业、人工智能、商贸服务业以及港口物流等发展。
三是城市发展和基础设施建设专项资金安排3.6亿元,用于支持城市基础设施建设、城市道路照明绿化、环卫、钦州东站便民工程等。
四是综合保障专项资金安排1.3亿元,用于支持城乡社区治理、人才引进、宣传以及全面化解历史矛盾纠纷问题等。
五是一般债务偿还专项安排7.6亿元。
(三)政府性基金预算草案。
1. 全市。全市政府性基金预算总收入安排146.16亿元,其中政府性基金预算收入72.75亿元,比2025年执行数增长11.9%。根据以收定支原则,全市政府性基金预算总支出安排146.16亿元,其中政府性基金预算支出84.77亿元,比2025年年初预算下降6.9%,收支平衡。
2. 市本级。市本级政府性基金预算总收入安排105.73亿元,其中:政府性基金预算收入52.98亿元,比2025年执行数增长8%;上级补助收入0.78亿元;上年结余8.34亿元;债务转贷收入43.63亿元。根据以收定支原则,市本级政府性基金预算总支出安排105.73亿元,其中:政府性基金预算支出57.84亿元,与2025年年初预算基本持平;还本支出47.89亿元,收支平衡。
(四)国有资本经营预算草案。
1. 全市。全市国有资本经营预算总收入安排3.46亿元,其中国有资本经营预算收入3.36亿元,比2025年执行数下降17.7%。根据以收定支原则,全市国有资本经营预算总支出安排3.46亿元,其中国有资本经营预算支出0.18亿元,比2025年年初预算增长20.2%,收支平衡。
2. 市本级。市本级国有资本经营预算总收入安排3.45亿元,其中国有资本经营预算收入3.36亿元,比2025年执行数下降17.8%。根据以收定支原则,国有资本经营预算总支出安排3.45亿元,其中国有资本经营预算支出0.16亿元,比2025年年初预算增长17.5%,收支平衡。
(五)社会保险基金预算草案。
1. 全市。全市社会保险基金预算总收入安排192.51亿元,其中当年社会保险基金预算收入99.93亿元,比2025年执行数增长5%。社会保险基金预算支出安排90.61亿元,比2025年年初预算增长4.7%。收支相抵,年终滚存结余101.9亿元。
2. 市本级。市本级社会保险基金预算总收入安排127.45亿元,其中当年社会保险基金预算收入63.1亿元,比2025年执行数增长3.4%。社会保险基金预算支出安排58.67亿元,比2025年年初预算增长2%。收支相抵,年终滚存结余68.78亿元。
(六)政府债券收支和还本付息预算安排情况。
1. 政府债券安排情况。
目前编入2026年预算草案的地方政府债券均为再融资债券,其中一般债券7.89亿元、专项债券47.7亿元,合计55.59亿元。预计后期自治区还会下达我市新增地方政府债券,届时我们再根据自治区下达情况,按规定程序编制预算调整方案报请市人大常委会审查批准。
2. 政府债券还本付息预算安排情况。
全市2026年到期政府债券本金61.19亿元,通过组织发行再融资债券55.59亿元和各级预算安排资金5.6亿元偿还。
全市2026年应付政府债券利息22.67亿元,全部通过各级预算安排资金偿还。全市政府债券到期本息预算已全额保障。
3. 财政中长期可持续性。
从偿债计划安排来看,一般债券本息由各级财政统筹当地一般公共预算收入、上级补助资金、调入资金等一般公共预算财力,以及发行再融资一般债券安排偿付;专项债券本息由各级财政动用政府性基金收入、对应项目的专项收入,以及发行再融资专项债券安排偿付。随着我市经济社会发展的后劲不断增强,各级财政实力将逐步壮大,同时债券项目收益将逐步显现,全市财政可以实现可持续发展。
(七)预算草案批准前安排支出情况。
在本次人民代表大会批准2026年市本级预算草案前,我们按照预算法相关规定,加快安排2025年结转项目支出,并安排2026年需要及时支付的部门预算基本支出、项目支出。预计共安排支出约30亿元,主要用于1—3月份机关事业单位工资和养老保险金发放、兑现结转项目支出等。
(八)中马钦州产业园区预算草案。
1. 一般公共预算情况。
中马钦州产业园区一般公共预算总收入安排16.63亿元,总支出安排16.63亿元,收支平衡。
2. 政府性基金预算情况。
中马钦州产业园区政府性基金预算总收入安排45.27亿元,总支出安排45.27亿元,收支平衡。
3. 国有资本经营预算情况。
中马钦州产业园区国有资本经营预算总收入安排335万元,总支出安排335万元,收支平衡。
以上预算安排的具体情况详见《钦州市全市与市本级2025年预算执行情况和2026年预算(草案)》。
三、2026年财政管理改革工作
(一)坚持培源固本,持续壮大财政综合实力。
一是加大培植财源力度。加强对财源建设工作的组织领导,坚持高位统筹推进财源建设,充分发挥好财源建设发展中心职能作用,集中精锐力量抓财源。大力培育壮大地方财源,融入平陆运河经济带发展,围绕绿色石化、新材料、装备制造、现代物流等主导产业和战略性新兴产业,瞄准产业链关键环节,引进和培育龙头企业,形成产业集群,稳定增值税、企业所得税税基。继续落实好各项税费优惠政策,加强财金政策协同配合,更加精准落实各项金融惠企政策,支持中小企业发展,持续激发市场主体活力和发展动力。二是依法加强税收征管。加强涉税信息共享,深化税收共治,加强对数字经济、平台经济、共享经济等新经济业态的税收政策研究和征管能力,实现对税源的全方位、智能化监管,打击偷逃税行为。规范管理非税收入,清理规范行政事业性收费,建立收费项目清单动态调整机制。三是持续推进国有“三资”盘活。研究制定国有企业资产、国有自然资源和国有数据资源等领域资产盘活处置方案,结合各类资产资源特点分类施策,通过高效利用、有序处置、有偿使用等多渠道、多方式盘活国有资产资源,进一步增加资产处置收入。四是加力向上争取资金。抢抓国家继续实施更加积极财政政策的有利机遇,扎实做好政策研究和项目储备,精准对接落实中央、自治区“十五五”规划有关重大项目,争取上级更多的资金支持。
(二)坚持优化结构,精准服务发展社会大局。
一是着力优化财政支出结构。坚持党政机关过紧日子,强化预算编制管理,加强支出审核,优化支出结构,加强源头管控。硬化预算执行约束,严控新增支出政策和预算,严格预算追加办理,严禁无预算、超预算支出,确保把有限的财政资源用于发展所需、民生所盼。二是全力保障民生领域投入。坚持把保障和改善民生摆在财政支出的优先位置,加力解决民生热点难点问题,加快补齐民生短板,完善社会保障体系,持续强化基本医疗、教育、养老、就业等基础性、普惠性、兜底性民生保障,切实增强公共服务供给的精准性和可持续性,推动基本公共服务更加普惠可及。三是聚焦保障重大战略任务。紧紧围绕“一区两地一园一通道”战略,推动做优增量和盘活存量相结合,从统筹各类财政资金资产资源、发挥财政金融协同作用等多方面发力,大力支持建设平陆运河等重大项目,高标准共建西部陆海新通道,推动北部湾国际门户港扩能优服,促进沿边临港产业园区提升承接产业转移能力。大力支持新质生产力发展,加快传统产业转型升级,培育壮大新兴产业,推动科技创新和产业创新深度融合发展。大力支持促消费扩内需,深入实施提振消费专项行动,创新多元化消费场景,将促消费同惠民生、补短板结合起来,扩大消费需求,提升消费能力,推动经济持续回升向好。
(三)坚持守牢底线,稳妥化解重点领域风险。
一是兜稳兜牢基层“三保”底线。坚持压紧压实各级“三保”主体责任,落实好“县级为主、市级帮扶、自治区统筹”的三级保障机制。坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先顺序,加强对县区预算编制的指导和审核,使用经常性财力足额安排“三保”支出,严禁虚编虚增收支预算,加强库款调度,强化基层“三保”库款保障,加强财政运行动态监测预警,坚决兜牢基层“三保”底线,确保基层财政平稳运行。二是积极有序化解债务风险。严格落实地方政府债务管理要求,确保政府法定债务按时足额偿还。完善隐性债务动态监测预警机制,坚决遏制新增隐性债务,稳妥有序化解存量。用足用好中央一揽子化债政策,积极争取再融资债券额度,依法合规开展债务置换。压实各级化债责任,统筹财政资金、盘活资产资源、追缴专项债券利息等多渠道筹措偿债资金,确保债务风险可控。加快融资平台市场化转型与退出,加强后续监管与跟踪评估,用好用足优化债务重组和置换等政策,有效防范融资平台经营性债务风险,推动转型企业聚焦主业、规范运营,切实巩固化债成果。三是持续防范化解金融风险。充分发挥地方金融工作协调机制作用,完善金融风险监测预警和应急处置机制,扎实推进中小金融机构改革化险,有效防范化解重点领域风险。落实地方金融监管职责,强化地方金融组织监管。加大力度打击非法金融活动,持续开展专项清理和整治,营造安全稳定金融环境。四是持续加大财会监督力度。围绕保障重大决策部署贯彻落实、服务财政中心工作扎实开展财会监督,严肃财经纪律,提升财政治理效能。聚焦审计和督查发现的问题,从严从实抓好问题整改,推动中央、自治区和市委的重大决策部署落地落实。五是支持全面化解历史矛盾。统筹财政资源支持全市矛盾纠纷、信访积案等排查化解工作,把各类风险隐患消除在萌芽状态,全面化解历史矛盾,切实维护群众利益,全力促进安全稳定,为实现“十五五”发展高质量开局创造良好环境。
(四)坚持改革赋能,全面激发内生动力活力。
一是蹄疾步稳推进财政体制改革。认真贯彻执行市与中马钦州产业园区财政管理体制,加强动态分析评估,着力构建权责配置更为合理、收入划分更加规范、预算监管和债务管理更加有力的园区财政管理体制,推动中马钦州产业园区高质量发展。二是纵深推进预算管理改革。深入推进零基预算改革,从预算编制源头加强审核把关,有效压减低效无效支出,做到“大钱大方、小钱小气”,集中财力办大事。积极推进预算支出标准体系建设,提升预算编制精准度。科学合理预测一般公共预算收入规模,并按“以收定支”原则严控支出,防范财政支付风险。进一步优化预算管理各环节流程,以系统化思维和信息化手段促进预算管理更加规范,推动深化预算管理制度改革,主动接受人大预算审查监督。三是推动预算绩效管理工作提质增效。坚持“花钱必问效、无效必问责”的原则,强化预算绩效管理,严格事前绩效评估、绩效目标管理和绩效评价,将绩效管理结果与预算安排、项目调整等挂钩,优化财政支出结构和资源配置,提升财政资源配置效率和使用效益。四是积极推动政府投资基金发展。用好政府投资基金,持续规范基金管理运作,着力支持我市各行业产业链延链补链强链项目,助力产业优化升级。
各位代表,财政是国家治理的基础和重要支柱,做好2026年财政工作事关发展全局,事关民生福祉,让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,深入贯彻落实党中央和自治区党委、市委各项决策部署,进一步解放思想、创新求变,向海图强、开放发展,以更加昂扬的斗志、更加务实的作风,全力提升财政管理质效,加快建设高质量发展、高水平开放、高品质生活的滨海运河城市,奋力谱写中国式现代化钦州篇章!
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