钦州市本级2023年度预算调整方案（含政府债务种类、规模、结构和使用、偿还等信息）

    今年以来，由于预算执行中财政收支发生较大变化，根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算审查监督条例》等法律法规规定，需对年初预算进行调整，现就市本级2023年预算提出调整方案如下：

一、预算调整的原因

从预算执行情况看，市本级（含自贸区钦州港片区，下同）2023年预算收支发生了较大变化，主要有：一是自治区增加转贷我市政府债券收入1,985,954万元，其中新增债券656,424万元、再融资债券1,329,530万元；二是因国有土地使用权出让收入不理想，预计年初预算安排的调入资金无法如期实现，需适当调减；三是对年度中预计无法支出的指标进行清理盘活，收回调整用于城乡居民基本养老保险提标、市外国语学校转公、污水厂处理费等。以上因素使市本级2023年一般公共预算总支出比年初预算增加768,497万元，增长34.2%；政府性基金预算总支出比年初预算增加1,209,708万元，增长100.1%；社会保险基金预算支出比年初预算增加2968万元，增长0.6%。

根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算审查监督条例》有关规定，需要增加或者减少预算总支出的、需要调入预算稳定调节基金的、需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整。因此，需对2023年预算进行调整。

二、一般公共预算调整

根据预算执行中的变化事项进行调整后，市本级2023年一般公共预算总收入从2,249,376万元调整为3,017,873万元，增加768,497万元，其中：一般公共预算收入增加9890万元，上级补助收入增加2688万元，上解收入增加1250万元，调入资金减少10,037万元，债务转贷收入增加764,706万元。一般公共预算总支出从2,249,376万元调整为3,017,873万元，增加768,497万元，其中：一般公共预算支出增加65,354万元，债务转贷支出增加98,460万元，债务还本支出增加604,683万元。

（一）市直一般公共预算调整

市直一般公共预算总收入和总支出分别从2,111,022万元调整为2,877,519万元，增加766,497万元，增长36.3%，收支平衡。

1.一般公共预算总收入增加766,497万元，其中：

（1）一般公共预算收入增加9890万元，主要是海域使用金收入增加。

（2）上级补助收入增加2688万元，主要是均衡性转移支付增加。

（3）上解收入增加1250万元，为钦州港片区上解应负担的原中马产业园区政府性融资担保出资。

（4）调入资金减少12,037万元，主要是土地出让收入未达预期。

（5）债务转贷收入增加764,706万元，其中新增债券160,024万元、再融资债券604,682万元。

2.一般公共预算总支出增加766,497万元，其中：一般公共预算支出增加4328万元，增长0.5%；债务转贷支出增加328,536万元，债务还本支出增加433,633万元。

（二）自贸区钦州港片区一般公共预算调整

自贸区钦州港片区一般公共预算总收入和总支出分别从192,588万元调整为424,664万元，增加232,076万元，增长120.5%，收支平衡。

1.一般公共预算总收入增加232,076万元，主要是：调入资金增加2000万元；债务转贷收入增加230,076万元，其中新增债券59,026万元、再融资债券171,050万元。

2.一般公共预算总支出增加232,076万元，主要是：一般公共预算支出增加61,026万元，增长35.7%；债务还本支出增加171,050万元。

三、政府性基金预算调整

根据预算执行中的变化事项进行调整后，市本级2023年政府性基金预算总收入从1,208,637万元调整为2,418,345万元，增加1,209,708万元，其中：当年政府性基金预算收入减少11,540万元，债务转贷收入增加1,221,248万元。政府性基金预算总支出从1,208,637万元调整为2,418,345万元，增加1,209,708万元，其中：当年政府性基金预算支出增加86,297万元，调出资金减少10,037万元，债务转贷支出增加408,600万元，债务还本支出增加724,848万元。

（一）市直政府性基金预算调整

市直政府性基金预算总收入和总支出分别从940,570万元调整为2,149,409万元，增加1,208,839万元，增长128.5%，收支平衡。

1.政府性基金预算总收入增加1,208,839万元，主要是：当年政府性基金收入减少12,409万元，下降2.5%；债务转贷收入增加1,221,248万元，其中新增债券496,400万元、再融资债券724,848万元。

2.政府性基金预算总支出增加1,208,839万元，主要是：当年政府性基金支出增加22,428万元，增长4.8%；调出资金减少12,037万元；债务转贷支出增加663,537万元；债务还本支出增加534,911万元。

（二）自贸区钦州港片区政府性基金预算调整

自贸区钦州港片区政府性基金预算总收入和总支出分别从321,067万元调整为576,873万元，增加255,806万元，增长79.7%，收支平衡。

1.政府性基金预算总收入增加255,806万元，主要是：当年政府性基金收入增加869万元，增长0.4%；债务转贷收入增加254,937万元，其中新增债券65,000万元、再融资债券189,937万元。

2.政府性基金预算总支出增加255,806万元，主要是：当年政府性基金支出增加63,869万元，增长24.5%；调出资金增加2000万元；债务还本支出增加189,937万元。

四、社会保险基金预算调整

根据预算执行中的变化事项进行调整后，市本级2023年社会保险基金总收入为1,077,573万元，支出为529,797万元，年终结余547,776万元，收支平衡。

社会保险基金总收入从1,071,642万元调整为1,077,573万元，增加5931万元，增长0.6%，主要是机关事业单位基本养老保险基金收入增加，原因是由于编制预算时预计北部湾大学社保关系上划而未考虑北部湾大学保费收入，但目前尚未完成上划，收入仍缴钦州，以及对历年欠缴社保费收入预计不足。

社会保险基金支出从526,829万元调整为529,797万元，增加2968万元，主要原因是年初预算未考虑北部湾大学退休人员待遇支出，但目前北部湾大学社保关系尚未完成上划，退休人员待遇仍在钦州支出。