钦州市人民政府关于全市和市本级2022年上半年预算执行情况的报告（含政府债务种类、规模、结构和使用、偿还等信息）

市六届人大常委会

第七次会议文件（之八）

钦州市人民政府关于全市和市本级2022年

上半年预算执行情况的报告

——2022年8月30日在市六届人大常委会第七次会议上

市财政局局长  李远钦

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现向市人大常委会报告今年上半年全市与市本级预算执行情况，请予审议。

一、2022年上半年预算执行情况

今年以来，在市委的正确领导下，全市各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对广西工作系列重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持以政领财、以财辅政，千方百计广拓财源、全力以赴化解债务、用活用好财政资金，统筹推进疫情防控和经济社会发展，为全面实施“建大港、壮产业、造滨城、美乡村”四轮驱动战略，争当广西“面朝大海、向海图强”排头兵提供了坚强的财力保障。

（一）上半年全市预算执行情况

1.一般公共预算执行情况。

全口径收入情况。按照扣除留抵退税因素后口径，全市组织财政收入145.87亿元，增长27.3%。其中：上划中央收入91.03亿元，增长41.2%；上划自治区收入7.03亿元，下降4.8%；地方一般公共预算收入47.81亿元，增长11.9%。按照自然口径，全市组织财政收入110.09亿元，下降2.2%。其中：上划中央收入73.14亿元，增长15.2%；上划自治区收入负5.49亿元，下降179.4%；地方一般公共预算收入42.44亿元，增长0.5%。

一般公共预算收入情况。按照扣除留抵退税因素后口径，全市一般公共预算收入47.81亿元，增长11.9%。其中：税收收入23.52亿元，增长2.1%；非税收入24.29亿元，增长23.3%。按照自然口径，全市一般公共预算收入42.44亿元，完成预算的57.9%，增长0.5%。其中：税收收入18.15亿元，下降19.4%；非税收入24.29亿元，增长23.3%。

一般公共预算支出情况。全市一般公共预算支出147.42亿元，完成预算的54.5%，增长14.7%。其中：教育支出32.8亿元，完成预算的52.8%，增长4.6%；社会保障和就业支出17.18亿元，完成预算的43.9%，增长3.5%；节能环保支出1.63亿元，完成预算的43.6%，增长13.2%；农林水支出10.93亿元，完成预算的47.7%，增长27.9%等。

2.政府性基金预算执行情况。

全市政府性基金预算收入31.41亿元，完成预算的20.7%，增长27.3%，完成预算较低的原因主要是今年上半年受疫情和宏观经济形势等因素影响，土地出让情况不理想。其中：国有土地使用权出让收入29.77亿元，完成预算的20.4%，增长26.8%。

全市政府性基金预算支出55.08亿元，完成预算的45.8%，增长58.4%。

3.国有资本经营预算执行情况。

全市国有资本经营预算收入27万元，完成预算的0.9%，去年同期没有收入，往年国有资本经营收入一般在下半年入库。

全市国有资本经营预算支出20万元，完成预算的0.5%，去年同期没有支出。

4.社会保险基金预算执行情况。

全市社会保险基金预算收入35.74亿元，完成预算的45.5%，下降2.6%。全市社会保险基金预算支出32.4亿元，完成预算的46.7%，增长3.5 %。

（二）上半年市本级预算执行情况

1.一般公共预算执行情况。

全口径收入情况。按照扣除留抵退税因素后，市本级（包括市直和自贸区钦州港片区，下同）组织财政收入116亿元，增长37.9%。其中：上划中央收入84.17亿元，增长49.8%；上划自治区收入5亿元，增长2.4%；地方一般公共预算收入27.53亿元，增长16.9%。按照自然口径，市本级组织财政收入89.3亿元，增长7.8%。其中：上划中央收入70.82亿元，增长27.5%；上划自治区收入负4.35亿元，下降193.5%；地方一般公共预算收入23.48亿元，增长1.6%。

一般公共预算收入情况。按照扣除留抵退税因素后口径，市本级一般公共预算收入27.53亿元，增长16.9%。其中：税收收入16.25亿元，增长19.9%；非税收入11.28亿元，增长12.9%。按照自然口径，市本级一般公共预算收入23.48亿元，完成预算的56.2%，增长1.6%。其中：税收收入12.2亿元，下降7%；非税收入11.28亿元，增长12.9%。

一般公共预算支出情况。市本级一般公共预算支出61.23亿元，完成预算的63.3%，增长40.7%，主要原因是今年上半年自贸区钦州港片区对国有平台公司注资增加较多。

2.政府性基金预算执行情况。

市本级政府性基金预算收入27.21亿元，完成预算的28.7%，增长42%。其中：国有土地使用权出让收入25.97亿元，完成预算的28.5%，增长41.7%。

市本级政府性基金预算支出42.84亿元，完成预算的49%，增长46.5%。

3.国有资本经营预算执行情况。

市本级国有资本经营预算支出16万元，完成预算的0.6%，上年同期无发生数。

4.社会保险基金预算执行情况。

市本级社会保险基金预算收入24.07亿元，完成预算的44.9%，下降8.3%。市本级社会保险基金预算支出21.95亿元，完成预算的46.3%，增长4.3%。

二、市六届人大二次会议决议落实情况

（一）打好“财源建设攻坚战”，收入指标稳居全区前列。牢固树立抓财源就是保稳定、促发展、惠民生的思想，深入推进财源建设，增加可用财力，增强保障能力，着力推动财政可持续发展。多年坚持不懈培育财源，成效逐步显现，今年上半年，按照财政部剔除留抵退税因素口径，全市一般公共预算收入完成47.81亿元，增长11.9%，高于全区平均水平12.5个百分点（全区下降0.6%），其中税收收入23.52亿元，增长2.1%，高于全区平均水平6.7个百分点（全区下降4.6%）。

（二）打好“政策效能攻坚战”，促进经济高质量发展。一是全力落实稳住经济大盘部署要求。全面落实国务院、自治区和全市稳住经济大盘的工作要求，出台《钦州市财政贯彻落实扎实稳住经济一揽子政策措施工作方案》，实施加大增值税留抵退税政策落实力度、加快财政支出进度、用好政府性融资担保政策等9大方面25条具体措施，推动国务院《扎实稳住经济的一揽子政策措施》六方面33条措施在我市落地落实。同时，支持全市打赢疫情防控攻坚战，统筹资金10.28亿元重点用于医疗物资、方舱医院建设、医疗设备购置、隔离场所改造等，开通支付“绿色通道”，及时拨付资金，对疫情处置必需物资和必要的支出事项做到应保尽保。二是保障组合式税费支持政策落到实处。强化财政、税务、人民银行等部门的协同配合，通过提前做好数据摸底、统计上报、影响评估等工作，做到心中有数、合理安排，确保政策有力有序落实。上半年，全市新增退税减税降费及缓税缓费超40亿元，其中，留抵退税35.78亿元，共惠及企业1844户，有力帮助企业特别是小微企业及个体工商户纾困解难，不断夯实经济稳定运行、质量提升的基础。三是全力推进“桂惠贷”。上半年，全市“桂惠贷”累计投放5389笔，累计投放金额101.40亿元，投放金额同比增长57.30%，完成全年150亿元目标任务的67.6%，直接降低企业融资成本1.95亿元，全年目标任务完成在全区排名第6位。四是扎实推进PPP工作。建立健全PPP工作机制，印发钦州市PPP项目操作流程，强化项目规范管理。截至6月底，全市进入财政部管理库项目14个、总投资约84.86亿元；项目落地共10个，总投资38.37亿元。钦州幼儿师范高等专科学校建设PPP项目于2022年2月7日正式开工，截至6月底已完成产值1.07亿元。

（三）打好“战略保障攻坚战”，推进重大战略实施。一是支持“建大港”。把平陆运河作为头等大事、头等项目、头号工程，支持加快项目前期工作，力促平陆运河早日开工建设；筹集资金2.5亿元支持东航道扩建工程，大力支持西部陆海新通道项目建设；筹集资金0.9亿元支持中马钦州产业园区马莱大道、市北部湾大道至中马钦州产业园区道路（园区外段）等路网建设，着力推动构建港口公海联运综合腹地，打通北钦防区域圈重要交通节点。二是支持“壮产业”。筹措园区基础设施建设资金20.81亿元，有效支持园区完善路网、电网、信息网、污水处理以及生活配套设施的建设。为全力做好中石油炼化一体化项目、华谊三期项目用地资金保障，多次向自治区汇报沟通，经过努力争取，自治区人民政府已同意将安排23亿元支持中国石油广西石化炼化一体化转型升级项目及华谊钦州化工新材料一体化基地项目建设，其中2022年已落实13亿元。三是支持“造滨城”。筹集资金超10亿元全力支持龙门大桥和大风江跨海大桥、中马钦州产业园区特色扶贫小镇、钦州历史文化街区设施等项目建设，提升城市规划和管理水平，加快城市建设力度。四是支持“美乡村”。筹措财政衔接推进乡村振兴补助资金6.68亿元全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果，落实资金1.86亿元重点支持特色农产业发展，落实资金 0.64亿元支持推进美丽宜居村庄示范创建，落实资金0.42亿元支持推进农村厕所革命，落实资金915万元支持推进农业农村绿色发展，推进农村人居环境整治提升。

（四）打好“风险防范攻坚战”，守住财政金融风险底线。 一是强化开源节流，增加有效供给。落实党政机关过紧日子的要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，确保“三公”经费只减不增，取消低效无效支出。继续加大存量资金盘活力度，定期对各类资金使用情况进行梳理，今年以来市本级盘活结转结余财政资金2.6亿元。加大向上争取资金力度，上半年全市共获得上级补助资金153.17亿元，比上年同期增长12.9%。二是按时偿还政府债务，切实维护政府信誉。在财政库款运行极为紧张情况下，积极筹措资金，加大统筹调度力度，按时偿还政府债务。三是兜牢兜实“三保”底线。克服财政收支矛盾困难，始终牢牢兜住基层“三保”底线。2022年，全市基本“三保”支出预算安排161亿元占一般公共预算支出预算的62.1%，上半年，全市基本“三保”支出64.43亿元，完成预算的40%。当前我市“三保”运行基本平稳，各级财政都能基本保障“三保”支出需求，按时发放在职、离退休人员工资，及时兑现低保、五保等优抚人员补助，保障基本民生支出需求，以及维持单位正常运转。

（五）打好“财金改革攻坚战”，提升金融服务实体经济质效。落实5月16日全市金融支持实体经济座谈会上林冠书记对金融工作的指示要求，落实金融支持稳经济工作措施，提升金融服务实体经济质效，为我市实施“四轮驱动”战略、争当广西“面朝大海、向海图强”排头兵提供有力金融支撑。一是金融运行指标显著向好。初步统计，截至6月30日，全市本外币贷款余额1392.27亿元，增长16.9%，存贷款余额2944.54亿元，增长14.1%。保费收入20.23亿元，增长0.8%。二是面向东盟金融开放门户工作成效明显。截至6月底，五项创新试点业务量合计147.50亿元，其中境内信贷资产转让业务办理55.71亿元，NRA账户离岸划转业务36.68元，同业融资业务50.25亿元，境外项目贷款3.45亿元，人民币双向流动便利化业务1.41亿元，改革创新红利惠泽面不断扩大。三是改善企业融资环境。构建政策性融资担保体系，为小微企业提供融资担保服务。成立钦州市小微企业融资担保公司，专门针对小微企业和“三农”提供融资担保业务。目前钦州小微担公司注册资本3.2亿元，截至2022年6月底钦州小微担公司政府性融资担保业务新增发生户数252户、7.77亿元；在保户数662户、在保金额14.07亿元。

（六）打好“财政改革攻坚战”，提升预算管理水平。一是扎实推进零基预算管理。部门预算全面实行零基预算改革，2023年市本级项目支出预算编制以“零”为基点，目前正在筹备编制工作，已在编制通知等文稿对零基预算提出了具体要求，将结合财力水平、轻重缓急、实际需求、绩效情况、项目储备情况等，在综合平衡的基础上编审预算，逐步打破项目支出固化格局，不断提高财政资源配置效率。二是继续推进预算管理一体化建设。继续实施预算管理一体化建设，全面整合预算管理各环节业务规范，实现财政业务全面贯通，以系统化思维和信息化手段推动深化预算管理制度改革。三是推进全过程预算绩效管理。出台《钦州市本级部门预算事前绩效评估暂行办法》，建立事前绩效评估机制，形成覆盖事前事中事后的全过程预算绩效管理体系。

三、当前我市财政运行存在的主要问题

（一）大规模留抵退税给财政运行带来新压力。据最新预测，预计我市全年增值税留抵退税规模达46亿元，将影响我市全年一般公共预算收入减少14.7亿元。上半年，全市累计办理增值税留抵退税35.79亿元，按就地负担15%部分计算，共影响全市一般公共预算收入减少5.37亿元。从我市的退税企业结构看，主要是大中型企业退税额度多、占比大，小微企业较少，大规模集中退税，短期内对我市财政运行造成了较大压力。

（二）财政收支矛盾依然突出。尽管上半年全市一般公共预算收入保持稳定增长，但刚性支出、还本付息增长更快，加上消化财政暂付性款项等需求，收入增长远远满足不了支出增长需求。同时，目前我市土地出让不理想，出让金不仅没能按预期实现调入资金充实库款，反而发生超支，大量挤占一般公共预算资金。若下半年这种形势无法好转，则财政收支矛盾将更加尖锐，财政运行将更加困难。

（三）财政偿债压力巨大。在财政库款运行极为紧张，完成“三保”工作甚为困难的情况下，还要偿还巨额债务本息，给财政运行带来非常大的压力。同时，市本级财政还需指导、协助市属国有重点企业按时偿还到期债务。因受当前融资政策收紧、区域融资环境恶化以及市本级债务风险较高等影响，市属国有重点企业融资业务开展不理想，很难提前筹措到位偿债资金，经常需紧急调度财政资金才能避免引发债务风险，这也进一步加剧了财政运行风险。

四、下一步工作措施

（一）壮大财政实力，着力推动财政可持续发展。一要大力实施财源建设工程。研究细化财源建设方案，做大收入“蛋糕”，增强财政保障能力。坚持项目为王，围绕“建大港”“壮产业”，加强招商引资，建设“三千亿级”临港大产业，支持发展平台经济、数字经济等新业态经济，培育壮大总部经济，落实支持县域经济发展措施，加快培育新增财源。二要严征细管确保应收尽收。配合税务部门严征细管，压实收入大户责任。加强非税收入挖潜增收。三要加强经营增加土地出让收益。围绕“造滨城”，以白石湖片区和自贸新城为重点，加快城市基础设施建设，提高土地市场热度，加快土地出让，增加土地出让收入。四要积极争取上级资金支持。准确把握国家和自治区政策导向和支持重点，加强市县联动、部门联动，努力向上争取资金支持。

（二）加强资源统筹，助力经济社会高质量发展。一要坚持党政机关过紧日子。继续当好铁公鸡、打好铁算盘、坚持过紧日子，腾出更多宝贵的财力用于保民生、补短板。二要坚持以人民为中心。落实就业优先政策，重点做好重点群体就业。落实教育优先政策，推进教育高质量发展。稳步提高社会保障水平，兜牢社保保障底线。三要支持经济高质量发展。继续落实落细新的组合式税费支持政策。大力支持“国际门户港”建设。把平陆运河作为我市的头等大事、头等项目、头号工程，力促运河加快建设。支持更多泊位建成投入使用，推动30万吨级油码头常态化运行，畅通航运“大动脉”。抓住RCEP 实施的重大机遇，认真落实以北部湾港为离境港的启运港退税改革试点政策。大力支持壮大产业。多渠道筹集资金支持“5+2”“双百双新”等重大产业项目加快推进建设，支持开展“招商引资攻坚年”活动，继续推进县域经济高质量发展，夯实财源增长基础。四要全力支持乡村振兴战略实施。支持广西钦州城乡融合发展试验区加快建设，全力支持粮食等重要农产品稳产保供，全面巩固拓展脱贫攻坚成果，支持“美丽村屯”示范村建设，持续推进农村人居环境整治提升。

（三）加强风险防控，着力守住财政安全底线。一要守住债务风险底线。稳妥有序化解存量隐性债务，多渠道筹集资金偿还存量债务，避免在化解存量债务的同时新增隐性债务。积极防范化解地方金融风险。二要兜牢基层“三保”底线。把保障县区财政平稳运行作为一项重要政治任务来抓，优先“三保”支出顺序，兜牢兜实“三保”底线。三要强化预算约束管理。严格执行人大批准的预算，建立完善监督结果与预算资金分配挂钩机制。四要严肃整饬财经秩序。规范收支行为，加强督促检查，不得违规建设楼堂馆所，不得违规发放工资津贴补贴。持续推进财政内控制度建设，加强对财政核心业务、财政管理权力的监督制衡。