钦州市水果产业发展中心2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分： 钦州市水果产业发展中心2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分： 钦州市水果产业发展中心2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分： 2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）协助编制全市水果生产发展规划、年度计划；

（二）组织开展水果实用技术培训、推广工作；

（三）组织开展水果新品种的选育、引进、试验、示范、推广工作；

（四）组织开展水果新技术的引进、试验、示范、推广工作；

（五）协助组织开展水果流通、包装、保鲜、加工、品牌建设及产业化工作；

（六）协助指导水果苗木生产、管理工作。

二、机构设置情况

钦州市水果产业发展中心是参照公务员法管理，财政全额拨款的副处级事业单位。属市直一级预算全额事业单位，公益一类事业单位。

钦州市水果产业发展中心内设2个科室: 办公室、技术科（增挂流通科）。

第二部分：钦州市水果产业发展中心2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市水果产业发展中心2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明

2025年收入总预算197.67万元，支出总预算197.67万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少24.12万元，下降10.88%，主要原因是：一是2024年2月21日在职转退休人员1人；二是2024年9月26日调出1人（2024年10月28日收到调出文件）。总支出较上年减少24.12万元，下降10.88%，主要原因是：一是2024年2月21日在职转退休人员1人；二是2024年9月26日调出1人（2024年10月28日收到调出文件）。

（一）收入预算说明。

2025年收入总预算197.67万元，同比减少24.12万元，下降10.88%。其中：

一般公共预算拨款197.67万元，同比减少24.12万元，下降10.88%。

政府性基金拨款 0 万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

上年结余收入0万元，同比持平。

2025年收入预算总体减少的主要原因：一是2024年2月21日在职转退休人员1人；二是2024年9月26日调出1人（2024年10月28日收到调出文件），使收入预算总体有所减少。

（二）支出预算说明。

2025年支出总预算197.67万元，其中：基本支出144.67万元，占支出总预算的73.19 %，同比减少24.12万元，下降14.29%；项目支出53.00万元，占支出总预算的26.81 %，同比持平。支出减少的主要原因与收入减少的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为 4 类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算22.53万元，占支出总预算11.40％，同比减少3.94万元，下降 14.88％。

（2）卫生健康支出科目支出预算 8.56万元，占支出总预算4.33％，同比减少1.23万元，下降12.56％。

（3）农林水科目支出预算155.84万元，占支出总预算78.84％，同比减少15.47万元，下降9.03％。

（4）住房保障科目支出预算10.74万元，占支出总预算5.43%，同比减少3.48万元，下降24.47％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算144.67万元，占支出总预算的73.19 %，同比减少24.12万元，下降14.29 %。

工资福利支出预算114.28万元，占基本支出预算78.99％，同比减少22.92万元，下降16.71％。

商品和服务支出预算20.81万元，占基本支出预算14.38％，同比减少3.38万元，下降13.97%。

对个人和家庭的补助支出预算9.58万元，占基本支出预算的6.63％，同比增加2.18万元，增长29.46％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算53.00万元，占支出总预算的26.81%，同比持平。

工资福利支出预算0万元，同比持平。

商品和服务支出预算3.00万元，占项目支出预算5.66 %，同比持平。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，同比持平。

资本性支出预算0万元，同比持平。

对企业补助支出预算50.00万元，占项目支出预算的94.34 ％，同比持平。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算197.67万元，其中：基本支出预算144.67万元，项目支出预算53.00万元。具体支出预算如下：

1.行政运行102.84万元，其中：基本支出102.84万元，项目支出0万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，即：基本工资35.79万元、津贴补贴22.12万元、奖金24.10万元、其他社会保险缴费0.16万元、办公费1.25万元、印刷费0.30万元、水电费0.48万元、邮电费1.40万元、差旅费3.05万元、维修（维护）费0.32万元、会议费0.07万元、培训费0.43万元、公务接待费0.38万元、工会经费1.19万元、福利费（在职）0.21万元、其他交通费用7.26万元、其他商品和服务支出4.33万元。

2.科技转化与推广服务3.00万元，全部是项目支出预算。主要用于开展水果技术培训、优果工程项目所需的差旅费支出。

3.农业生产发展50.00万元，全部是项目支出预算。该项目属于整体的项目，年中有安排到县区的资金，主要用于优质水果产业提升专项资金项目的支出（20万元用于荔枝高接换种、品牌宣传推广、产销对接服务等项目；20万元用于大红柑标准种植技术制订推广、品牌宣传、柑橘黄龙病防控等项目；10万元用于百香果“钦果9号”新品种推广、技术标准制订、产销对接服务等项目）。

4.行政单位医疗4.99万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助3.57万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

6.住房公积金10.74万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

7.机关事业单位基本养老保险缴费12.80万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

8.行政单位离退休9.73万元，全部是基本支出预算，用于发放退休人员的退休费。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2025年无政府性基金预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.38万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.38万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.38万元，比上年预算0.40万元减少0.02万元，同比下降5.00 %。2025年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：为全面贯彻落实中央、自治区和市委、市政府的重要指示精神，进一步厉行节约坚持过紧日子，压减预算支出。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2025年预算0.38万元，同比减少0.02万元，下降5.00 %。主要用于：安排接待上级业务部门来我市开展科研、调研、业务指导等公务活动的接待费用，以及开展业务活动需要邀请科研院所、高校等专家学者指导交流开支的公务接待费用。减少的主要原因是：为全面贯彻落实中央、自治区和市委、市政府的重要指示精神，进一步厉行节约坚持过紧日子，压减预算支出。

3.公务用车购置及运行费2025年预算0万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2025年预算0万元，同比持平。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

行政运行102.84万元，全部是基本支出预算。主要用于本单位保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。同比减少15.47万元，下降13.08%，减少的主要原因是有1人调出和1人在职转退休，使得人员经费和公用经费支出总体减少。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算0万元，同比持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我单位受委托管理使用的车辆为0辆，其中：局本级0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市水果产业发展中心2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目3个，预算资金53.00万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目：优质水果产业提升专项资金项目50.00万元，2025年度绩效目标为：通过开展优质水果产业提升项目，减少果园人工、农药、化肥使用量，节约综合生产成本，为市场提供更多优质的水果；同时通过标准化水果园区建设，提高生产效益，为社会创造更多就业岗位，不断助力于钦州市经济社会发展。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。