钦州市残疾人联合会2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：市残联2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：市残联2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）听取残疾人意见，反映残疾人要求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

（二）团结、教育残疾人要遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立、为社会主义建设贡献力量。

（三）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

（四）开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

（五）协助政府研究、制定和实施推动残疾人事业政策和规划，对有关业务领域进行指导和管理。

（六）承担钦州市人民政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

（七）指导和检查县、区残疾人联合会工作，指导和管理各类残疾人社团组织。

（八）管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。

（九）开展残疾人事业的交流与合作。

（十）承担市委、市政府交办的其他工作。

二、机构设置情况

市残联（含所属事业单位，下同）共有直属单位3个。其中参照公务员管理事业单位1个，非参照公务员管理事业单位2个。参照公务员管理事业单位分别是：钦州市残疾人联合会，非参照公务员管理事业单位分别是：钦州市残疾人劳动就业服务中心及钦州市残疾人康复中心。

机关本级内设办公室、综合科。

第二部分：市残联2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：市残联2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算1433.19万元，支出总预算1433.19万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增长214.8万元，增长17.63%，主要原因是（1）事业收入按照收训儿童数量、各县区残联项目资金支出进度及2024年度该项目实际收入做出预算，较2024年度项目预算多，事业收入增加预算；（2）康复中心即将搬迁至康复中心综合楼，产生搬迁费及综合楼运行维护费等，预算增加。总支出较上年增长17.63%，主要原因是（1）事业收入按照收训儿童数量、各县区残联项目资金支出进度及2024年度该项目实际收入做出预算，较2024年度项目预算多，事业收入增加预算；（2）康复中心即将搬迁至康复中心综合楼，产生搬迁费及综合楼运行维护费等，预算增加。

（二）收入预算说明。

2025年收入总预算1433.19万元，同比增加214.8万元，增长17.63%。其中：

一般公共预算拨款1286.19万元，同比增加197.8万元，增长18.17%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金147万元，同比增加17万元，增长13.08%。

2025年收入预算总体增加的主要原因：一是事业收入按照收训儿童数量、各县区残联项目资金支出进度及2024年度该项目实际收入做出预算，较2024年度项目预算多，事业收入增加预算。二是康复中心即将搬迁至康复中心综合楼，产生搬迁费及综合楼运行维护费等，使收入预算总体有所增加。

（三）支出预算说明。

2025年支出总预算1433.19万元，其中：基本支出421.81万元，占支出总预算的29.43%，同比增加126.07万元，增长42.63%；项目支出1011.37万元，占支出总预算的70.57%，同比增加88.71万元，增长9.61%。 支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为3类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算1390.96万元，占支出总预算97.06％，同比增加342.03万元，增长32.61％。

（2）卫生健康支出科目支出预算17.26万元，占支出总预算1.2％，同比增加0.62万元，增长3.73％。

（3）住房保障科目支出预算24.97万元，占支出总预算1.74%，同比增加2.15万元，增长9.42％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算421.81万元，占支出总预算的29.43%，同比增加126.07万元，增长42.63%。

工资福利支出预算362.57万元，占基本支出预算85.95％，同比增加120.27万元，增长49.64％。

商品和服务支出预算39.69万元，占基本支出预算9.41％，同比增加1.7万元，增长4.47％。

对个人和家庭的补助支出预算19.56万元，占基本支出预算的4.64％，同比增加4.11万元，增长26.6％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算1011.37万元，占支出总预算的70.57%，同比增加88.71万元，增长9.61%。

工资福利支出预算136.41万元，占项目支出预算13.49％，同比减少111.59万元，下降45％。

商品和服务支出预算325.49万元，占项目支出预算32.18%，同比增加58.08万元，增长21.72％。

对个人和家庭的补助支出预算237.27万元，占项目支出预算的23.46％，同比增加33.02万元，增长16.17％。

资本性支出预算312.2万元，占项目支出预算30.87%，同比增加109.2万元，增长53.79%。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算1286.19万元，其中：基本支出预算421.81万元，项目支出预算864.37万元。具体支出预算如下：

1.行政单位离退休19.86万元，全部是基本支出预算，用于退休人员生活补助、医疗补助等费用。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出28.99万元，全部是基本支出预算，用于在职人员基本养老保险费用。

3.行政运行85.7万元，全部是基本支出预算，主要用于保证日常运转发生的基本支出，根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

4.残疾人康复453.96万元，其中：基本支出预算96.06万元、项目支出预算357.9万元。主要用于在编职工工资福利的基本支出、市残联和下属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出，如残疾人康复中心综合楼工程、全市残疾儿童康复定点机构第三方审计监管费用、市级残疾儿童康复定点机构及学前融合教育康复救助服务机构委托评定费、残疾儿童康复项目市本级补助等项目。

5. 残疾人就业和扶贫226.69万元，其中：基本支出预算148.98万元、项目支出预算77.71万元。主要用于在编职工工资福利的基本支出、市残联和下属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出，如阳光助残扶贫基地、残疾人劳动就业服务中心工作经费、残疾人就业工作推广宣传项目等项目。

6. 残疾人体育20万元，全部是项目支出预算。主要用于完成残疾人运动员常规集训、我市运动员参加全国运动会、全国田径锦标赛奖金及输送教练员奖金等项目。

7. 其他残疾人事业支出408.76万元，全部是项目支出预算。主要用于残疾人无障碍设施建设及残疾人无障碍进家庭配套经费、残疾人专职委员补助经费、残疾人宣传文化和文艺活动经费等项目。

8.行政单位医疗4.01万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

9.事业单位医疗6.06万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

10.公务员医疗补助7.19万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

11.住房公积金24.97万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2025年无政府性基金预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算4.2万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.9万元，公务用车购置及运行费支出预算3.3万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算4.2万元，比上年预算5.3万元减少1.1万元，同比下降20.75%。2025年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：落实过紧日子精神，厉行勤俭节约，公务用车运行维护费同比有所减少。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2025年预算0.9万元，同比持平。主要用于：有关领导、检查组、调研组来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车购置及运行费2025年预算3.3万元，同比减少1.1万元，下降25%。其中：

（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2025年预算3.3万元，同比减少1.1万元，下降25%。主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。减少的主要原因是落实过紧日子精神，厉行勤俭节约，公务用车运行维护费同比有所减少。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

行政运行85.7万元，全部是基本支出预算。主要用于市残联机关为保证日常运转发生的基本支出。根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算18.5万元，同比增加11.6万元，增长168.12%，其中：集中采购18.1万元，占政府采购预算的97.84%，同比增加11.55万元，增长176.34%；分散采购预算0.4万元，占政府采购预算的2.16%，同比增加0.05万元，增长14.29%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款18.5万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算14.1万元，服务类采购预算4.4万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为2辆，其中：残疾人劳动就业服务中心（二层）核定公务车编制1辆，实有车辆1辆，其中公务用车1辆（越野车1辆）；残疾人康复中心（二层）核定公务车编制1辆，实有车辆1辆，其中公务用车1辆（小型普通客车1辆）。

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我单位受委托管理使用的车辆为0辆。

四、预算绩效目标情况说明

1.市残联2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目28个，预算资金1011.37万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：市残疾人康复中心综合楼项目300万元，2025年度绩效目标为：完成康复中心综合楼二次装修、余款结算、安装弱电系统、专变电工程，为残疾人康复提供更好的场地及环境。

重点项目一：残疾人教育专项经费项目227万元，2025年度绩效目标为：教育类补贴，减轻残疾人学生或残疾人家庭经济压力，提高教育覆盖率，加大高等教育人才建设力度。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。