钦州市财政和社会资本合作管理中心2023年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州市财政和社会资本合作管理中心2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市财政和社会资本合作管理中心2023年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2023年收支总体情况

二、2023年部门财政拨款支出预算情况

三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2023年部门预算其他事项说明

一、钦州市财政和社会资本合作管理中心预算单位的构成

二、局机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、部门预算绩效说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

负责市本级财政周转金的回收和清理工作；指导各县（区）资金管理所系统开展业务。

二、机构设置情况

钦州市财政和社会资本合作管理中心是钦州市财政局下属财政全额拨款参公事业单位。

三、人员构成及编制现状

2023年钦州市财政和社会资本合作管理中心共有参公编制共9名，现有在职在编干部职工6人，退休人员5人。

第二部分：钦州市财政和社会资本合作管理中心2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2023年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）预算项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市财政和社会资本合作管理中心2023年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2023年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2023年收入总预算108.22万元，同比减少5.67万元，下降4.98%。其中：

一般公共预算拨款108.22万元同比减少5.67万元，下降4.98%。

政府性基金拨款0万元，同比无增减。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比无增减。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比无增减。

上年结余收入0万元，同比无增减。

2023年收入预算总体减少的主要原因：人员退休，在职在编人员减少。

（二）支出预算说明。

2023年支出总预算108.22万元，其中：基本支出107.22万元，占支出总预算的99.08%，同比减少5.17万元，下降4.60%；项目支出1万元，占支出总预算的0.92%，同比减少0.5万元，下降33.33%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）一般公共服务科目支出预算74.18万元，占支出总预算68.55％，同比减少17.02万元，下降18.66％。

（2）社会保障和就业科目支出预算19.08万元，占支出总预算17.63％，同比增加7.35万元，增长62.66％。

（3）卫生健康支出科目支出预算5.82万元，占支出总预算5.38％，同比增加0.52万元，增长10.70％。

（4）住房保障科目支出预算9.13万元，占支出总预算8.44%，同比增加3.04万元，增长49.92％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算107.22万元，占支出总预算的99.08%，同比减少5.17万元，下降4.60%。

工资福利支出预算83.86万元，占基本支出预算78.21％，同比减少8.02万元，下降8.73％。

商品和服务支出预算16.59万元，占基本支出预算15.47％，同比减少0.43万元，下降2.53％。

对个人和家庭的补助支出预算6.76万元，占基本支出预算的6.30％，同比增加3.27万元，增长93.67％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算1万元，占支出总预算的0.92%，同比减少0.5万元，下降33.33%。

工资福利支出预算0万元，占项目支出预算0％，同比无增减。

商品和服务支出预算0万元，占项目支出预算0%，同比下降100%。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，占项目支出预算的0％，同比无增减。

资本性支出预算0万元，占项目支出预0%，同比无增减。

一般行政管理事务支出预算1万元，占项目支出预算100%，同比增加100%。

二、2023年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2023年一般公共预算财政拨款支出预算108.22万元，其中：基本支出预算107.22万元，项目支出预算1万元。具体支出预算如下：

1.行政运行73.18万元，其中：基本支出73.18万元，项目支出0万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、邮电费、差旅费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务1.00万元，全部是项目支出预算。主要用于为本单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如开展财政周转金追收工作产生的差旅费用。

3.行政单位离退休6.91万元，用于按规定发放的退休人员经费支出。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出12.17万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险费用。

5.行政单位医疗3.40万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

6.公务员医疗补助2.43万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按单位在职人员级别确定的医疗补助缴费。

7.住房公积金9.13万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为本单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2023年政府性基金财政拨款支出预算0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2023年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2023年部门预算共安排“三公”经费支出预算0万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比2022年预算0万元减少（增加）0万元，同比无增减。2023年一般公共预算安排的“三公”经费减少（增加）的原因主要是：疫情影响，没有安排“三公”经费支出。其中：

1. 因公出国（境）经费2023年预算0万元，同比无增减。

2. 公务接待费2023年预算0万元，同比无增减。

3.公务用车购置及运行费2023年预算0万元，同比无增减。其中：

（1）公务用车购置2023年预算0万元，同比无增减。

（2）公务用车运行维护费2023年预算0万元，同比无增减。 第四部分：2023年部门预算其他事项说明

一、钦州市财政和社会资本合作管理中心预算单位的构成

钦州市财政和社会资本合作管理中心2023年的部门预算由本单位1个事业单位构成，其中：

纳入钦州市财政和社会资本合作管理中心部门预算的1个事业单位包括：局属参照公务员管理全额拨款事业单位1个,即钦州市财政和社会资本合作管理中心。

二、单位运行经费预算安排情况

机关行政运行经费16.59万元，全部是基本支出预算。主要用于钦州市财政和社会资本合作管理中心为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

三、政府采购预算安排情况

2023年政府采购预算0万元，同比无增减。其中：集中采购0万元，占政府采购预算的0%，同比无增减；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比无增减。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

四、国有资产的总体情况

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为0辆，其中：钦州市财政和社会资本合作管理中心核定公务车编制0辆，实有车辆0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我单位受委托管理使用的车辆为0辆，其中：钦州市财政和社会资本合作管理中心0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

五、部门预算绩效说明

（一）部门整体绩效目标编制情况。2023年我单位按照财政部门要求无需编制部门整体绩效目标。

（二）部门预算项目绩效目标编制情况。2023年我单位1个部门预算项目编制绩效目标，涉及预算金额1万元，分别是：追收财政周转金工作经费项目，预算金额1万元。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。