钦州市财政国库支付中心2023年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州市财政国库支付中心2023年部门预算及“三公”经费预算报表

第三部分：钦州市财政国库支付中心2023年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2023年收支总体情况

二、2023年部门财政拨款支出预算情况

三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2023年部门预算其他事项说明

一、钦州市财政国库支付中心的构成

二、局机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、部门预算绩效说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

我中心是参照公务员法管理的事业单位，主要负责审核办理财政直接支付业务；审核确认预算单位的财政授权支付凭证；配合财政国库部门管理和使用财政资金有关账户，管理财政资金各种支付凭证，编制会计报表；定期与市财政局国库科、代理银行、预算单位对账，汇总支付资金和清算情况；受理预算单位、商品或劳务供应商查询有关支付信息和账务查询事宜；负责财政资金支付系统业务培训；配合有关部门对通过支付中心支付的市直预算单位财政性资金和其他财政性资金的使用情况进行监督、检查。

二、机构设置情况

我中心隶属于钦州市财政局，拥有独立编制，为独立核算的二层机构。

三、人员构成及编制现状

2023年我中心在职人员编制总数为15人，实有在职9人。

第二部分：钦州市财政国库支付中心2023年部门预算及“三公”经费预算报表

一、2023年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）预算项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市财政国库支付中心2023年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2023年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2023年收入总预算144.42万元，同比减少3.9万元，下降3%。其中：

一般公共预算拨款144.42万元，同比减少3.9万元，下降3%。

政府性基金拨款0万元。

纳入财政专户管理的收入安排的资金 0万元。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金 0万元。

上年结余收入0万元。

2023年收入预算总体减少的主要原因：减少人员绩效奖金指标及项目收入指标等。上述原因使收入预算总体有所减少。

（二）支出预算说明。

2023年支出总预算144.42万元，其中：基本支出142.42万元，占支出总预算的98.62 %，同比增加1.3万元，增长0.92%；项目支出2万元，占支出总预算的1.38%，同比减少5.2万元，下降72.22%。支出增减的主要原因主要是全力压减非刚性支出，保障基本支出。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）一般公共服务科目支出预算108.14万元，占支出总预算74.88％，同比减少5.93万元，下降5.2％。

（2）社会保障和就业科目支出预算16万元，占支出总预算11.08％，同比减少0.66万元，下降3.96％。

（3）卫生健康支出科目支出预算8.28万元，占支出总预算5.73％，同比增加2.6万元，增长45.77%。

（4）住房保障科目支出预算12万元，占支出总预算8.31%，同比减少0.25万元，下降2.04％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算142.42万元，占支出总预算的98.62%，同比增加1.3万元，增长0.92%。

工资福利支出预算117.90万元，占基本支出预算82.78％，同比减少2.01万元，下降1.68％。

商品和服务支出预算24.51万元，占基本支出预算17.21％，增加3.31万元，增长15.61%。

（2）项目支出预算。

项目支出预算2万元，占支出总预算的4.85%，同比减少5.2万元，下降72.22％。

商品和服务支出预算1万元，占项目支出预算50%，同比减少5.4万元，下降84.38％。  

资本性支出预算1万元，占项目支出预算50%，同比增加0.2万元，增长25%。

二、2023年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2023年一般公共预算财政拨款支出预算144.42万元，其中：基本支出预算142.42万元，项目支出预算2万元。具体支出预算如下：

1.行政运行106.14万元，其中：基本支出106.14万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

2.财政国库业务2万元，全部是项目支出预算。主要用于为完成各项工作任务而发生的项目支出。如用于支付财政决算业务培训费、政府财务报告业务培训费等。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出16万元，全部是基本支出预算。主要用于缴纳单位基本养老保险支出。

4.行政单位医疗4.83万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助3.45万元，全部是基本支出预算。主要用于为按规定的比例计缴的公务员医疗补助支出。

6.住房公积金12万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为我中心职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我中心2023年度预算无政府性基金预算财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我中心2023年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2023年部门预算共安排“三公”经费支出预算0万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比2022年预算0.60万元减少0.60万元，同比下降100%。2023年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：压减“三公”经费支出。其中：

1.因公出国（境）经费2023年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2023年预算0万元，同比减少0.60万元，下降100%。减少的主要原因是压减“三公”经费支出。

3.公务用车购置及运行费2023年预算0万元，同比持平。

第四部分：2023年部门预算其他事项说明

一、钦州市财政国库支付中心的构成

钦州市财政国库支付中心2023年的部门预算由本单位1个事业单位构成，其中：

纳入钦州市财政国库支付中心部门预算的1个事业单位包括：局属参照公务员管理全额拨款事业单位1个,即钦州市财政国库支付中心。

二、机关运行经费预算安排情况

机关行政运行经费24.51万元，全部是基本支出预算。主要用于我中心为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

三、政府采购预算安排情况

2023年政府采购预算1万元，比上年增加0.2万元，全部为集中采购预算。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款1万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算1万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

四、国有资产的总体情况

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，我局无公务用车。

五、部门预算绩效说明

（一）部门整体绩效目标编制情况。2023年我单位按照财政部门要求无需编制部门整体绩效目标。

（二）部门预算项目绩效目标编制情况。2023年我单位1个部门预算项目编制绩效目标，涉及预算金额2万元，分别是：财政国库支付业务工作经费，预算金额2万元。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。