钦州市财政局预算编审中心2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计98.68万元，同比下降8.58%。收入具体情况如下：

财政拨款收入98.68万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少8.47万元，下降7.90%，主要原因是：2023年度根据相关政策补发了历年奖励性补贴，2024年无该项支出，导致支出减少。

（二）支出总计98.68万元，同比下降8.58%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）68.07万元，主要用于：人员工资、单位日常运行及预算编制审核等业务。同比减少15.57万元，下降18.62%，主要原因是：2023年度根据相关政策补发了历年奖励性补贴，2024年无该项支出，导致支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）18.42万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加7.05万元，增长62.01%，主要原因是：有人员退休，新增了职业年金支出。

3.卫生健康支出（210类）4.88万元，主要用于：按国家规定支付在职人员医疗保险及公务员医疗补助等支出。同比减少0.14万元，下降2.79%，主要原因是：按政策调整社保基数。

4.住房保障支出（221类）7.31万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金住房改革方面的支出。同比增加0.18万元，增长2.52%，主要原因是：按政策调整住房公积金征缴基数。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市财政局预算编审中心单位2024年度一般公共预算财政拨款支出98.68万元，其中：基本支出97.98万元，项目支出0.70万元。具体支出情况如下：

（一）行政运行（项）支出决算为67.36万元，主要用于：本单位基本运行支出。

（二）预算改革业务（项）支出决算为0.7万元，主要用于：预算改革业务（项）支出费用。

（三）行政单位离退休（项）支出决算为1.92万元，主要用于：发放退休人员退休费。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为9.75万元，主要用于：缴纳单位基本养老保险支出。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为6.75万元，主要用于：缴纳单位退休人员职业年金支出。

（六）行政单位医疗（项）支出决算为2.87万元，主要用于：为中心按规定的比例计缴的医疗保险。

（七）公务员医疗补助（项）支出决算为2.02万元，主要用于：为按规定的比例计缴的医疗补助支出。

（八）住房公积金（项）支出决算为7.31万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市财政局预算编审中心2024年一般公共预算财政拨款基本支出97.98万元，其中：人员经费86.22万元，主要包括：基本工资，津贴补贴，奖金，机关事业单位基本养老保险缴费，职业年金缴费，职工基本医疗保险缴费，公务员医疗补助缴费，其他社会保障缴费，住房公积金，退休费，医疗费补助；公用经费支出11.76万元，主要包括：办公费，邮电费，工会经费，福利费，其他交通费用，其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市财政局预算编审中心2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市财政局预算编审中心2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市财政局预算编审中心2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0万元，支出决算0万元，支出决算数与2023年度持平。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0万元，与上年持平。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0万元，与上年持平。

1.公务用车购置费2024年度支出0万元，与上年持平。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0万元，与上年持平。

（三）2024年度公务接待费支出0万元，与上年持平。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市财政局预算编审中心2024年度机关运行经费支出11.76万元，比2023年度下降11.78%。主要原因是：落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市财政局预算编审中心2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市财政局预算编审中心共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目1个，项目支出总额0.7万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金0.7万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：服务对象满意度仍有进步空间。下一步改进措施：加强对市直部门预算编制、管理的指导。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

预算改革业务(项)支出项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为95.4分，评级为一等，项目全年预算数为1.3万元，执行数为0.7万元，完成预算的53.85%。项目绩效目标完成情况：在确保工作质量的前提下，通过提高资金使用效益，全年实际支出较预算有所节约。项目按时完成了指导市直部门预算管理日常工作等重点任务。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。