钦州市财政国库支付中心2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计178.61万元，同比增长8.47%。收入具体情况如下：

财政拨款收入178.61万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加13.94万元，增长8.47%，主要原因是新增人员，导致人员经费增加。

（二）支出总计178.61万元，同比增长8.47%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）133.36万元，主要用于：单位日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、邮电费、差旅费、培训费、工会费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出等公用经费支出。同比增加5.09万元，增长3.97%，主要原因是：新增人员，导致人员经费增加。

2.社会保障和就业支出（208类）20.81万元，主要用于：按国家规定缴纳的职工基本养老保险金和退休费的支出。同比增加4.79万元，增长29.9%，主要原因是：新增人员及按照相关政策调整缴纳基数，导致支出有所增加。

3.卫生健康支出（210类）9.81万元，主要用于：按国家规定缴纳的职工医疗保险及公务员医疗补助支出，同比增加1.48万元，增长17.77%，主要原因是：新增人员及按照相关政策调整缴纳基数，导致支出有所增加。

4.住房保障支出（221类）14.63万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。同比增加2.58万元，增长21.41%，主要原因是：新增人员及按照相关政策调整缴纳基数，导致支出有所增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市财政国库支付中心2024年度一般公共预算财政拨款支出178.61万元，其中：基本支出177.74万元，项目支出0.87万元。具体支出情况如下：

（一）行政运行(项)支出决算为132.49万元，主要用于：保障日常运转发生的基本支出。

（二）财政国库业务(项)支出决算为0.87万元，主要用于：保证国库支付中心日常运转经费支出，如用于2023年度财政决算报表会审培训、2024年度财政决算业务培训班等。

（三）行政单位离退休(项)支出决算为1.27万元，主要用于：退休人员的补贴及医疗补助。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为19.53万元，主要用于：根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

（五）行政单位医疗(项)支出决算为5.76万元，主要用于：按规定的比例计缴的医疗保险。

（六）公务员医疗补助(项)支出决算为4.05万元，主要用于：参照公务员管理的事业单位的工作人员的医疗补助支出。

（七）住房公积金(项)支出决算为14.64万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市财政国库支付中心2024年一般公共预算财政拨款基本支出177.74万元，其中：人员经费154.67万元，主要包括：基本工资，津贴补贴，奖金，机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费，公务员医疗补助缴费，其他社会保障缴费，住房公积金，退休费，医疗费补助；公用经费支出23.07万元，主要包括：办公费，邮电费，差旅费，培训费，工会经费，福利费，其他交通费用，其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市财政国库支付中心2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市财政国库支付中心2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市财政国库支付中心2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0万元，支出决算0万元，支出决算数与2023年度持平。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0万元，与上年持平。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。

1.公务用车购置费2024年度支出0万元，与上年持平。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0万元，与上年持平。

（三）2024年度公务接待费支出0万元，与上年持平。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市财政国库支付中心2024年度机关运行经费支出23.07万元，比2023年度增长20.72%。主要原因是：人员调入，相应的公用经费增多。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市财政国库支付中心2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市财政国库支付中心共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目1个，项目支出总额0.87万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金0.87万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强对市直部门决算编制的指导。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

财政国库支付业务工作经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为96.69分，评级为一等，项目全年预算数为1.3万元，执行数为0.87万元，完成预算的66.92%。项目绩效目标完成情况：一是组织开展县区和市本级预算单位政府财务报告培训，人数达到240人，已按时完成报告编制工作。二是其他业务工作已按时按量完成。项目执行期间，本着以厉行节约为原则，以最低的成本达成了预期目标。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。