钦州市财政稽查支队2023年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能

负责组织协调全市财政监督检查工作；草拟全市财政监督检查的制度和文件，提出财政管理的建议。配合有关部门开展维护财经纪律的宣传教育工作。负责全市财政监督检查干部业务培训工作。

    （二）机构设置情况

因由市财政局统一管理，无内设机构

二、部门决算单位构成

部门决算单位由钦州市财政稽查支队构成。

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计410.23万元，同比增加46.67万元，增长12.8%。收入具体情况如下：

财政拨款收入410.23万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加46.67万元，增长12.8%，主要原因是与退休人员有关的支出同比增加。

（二）支出总计410.23万元，同比增加46.67万元，增长12.8%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务（类）245.62万元：主要用于单位日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、邮电费、差旅费等公用经费支出。同比减少11.8万元，下降4.6%，主要原因是落实过“紧日子”要求，压减各类单位运转有关的支出。

2.社会保障和就业（类）127.04万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加51.07万元，增长67.2%，主要原因是退休人员有关的保障标准提高。

3.卫生健康支出（类）16.09万元，主要用于按行政机关在职干部职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险和职工医疗补助经费。同比增加6.17万元，增长62.3%，主要原因是医疗补助标准提高。

4.住房保障支出（类）21.48万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加1.22万元，增长6%，主要原因是人员调整变动。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市财政稽查支队2023年度一般公共预算财政拨款支出410.23万元，其中：基本支出393.18万元，项目支出17.05万元。具体支出情况如下：

1.行政运行228.57万元，主要用于保障本单位工作正常运转，支持本单位履行职能，保障本单位项目方面需要的支出。

2.一般行政管理事务3.65万元，主要用于保障开展专项业务检查工作。

3.其他财政事务支出13.4万元，主要是用于聘用人员工资和节日慰问。

4.行政单位离退休98.62万元，主要用于按国家规定发放的退休人员生活补贴及管理等方面的支出。

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出28.42万元，主要用于缴纳在职在编人员单位部分机关养老保险。

6.行政单位医疗9.26万元，主要用于按规定比例计缴的医疗保险。

7.公务员医疗补助6.83万元，主要是按规定的比例计缴的公务员医疗补助支出。

8.住房公积金21.48万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市财政稽查支队2023年一般公共预算财政拨款基本支出393.18万元，其中：人员经费358.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助；公用经费34.99万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市财政稽查支队2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费全年预算安排0.08万元，支出决算0.08万元，完成全年预算的100%；支出决算数比2022年度增加0.08万元，增长100％。具体情况如下：

（一）2023年度因公出国（境）支出0万元，同比无增减。

（二）2023年度公务用车购置费无支出，2023年末本单一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为0辆。

（三）2023年度公务接待费支出0.08万元，完成全年预算的100%，同比增加0.08万元，增长100%。主要用于接待上级检查组。据统计,2023年本单位公务接待共1个批次、共计10人。其中：国内公务接待1个批次、10人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从上下年增减变动情况来看，2023年度公务接待支出决算数大于2022年度决算数的主要原因是：上年无接待相应检查组的情况。

第三部分：2023年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市财政稽查支队2023年度机关运行经费支出34.99万元，比2022年度增加3.06万元，增长9.6%。主要原因是：因开展业务需求，办公差旅等费用略有增长。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市财政稽查支队2023年度政府采购支出总额0.6万元，其中：政府采购货物支出0.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，钦州市财政稽查支队共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作整体开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度2个项目支出开展绩效自评，共涉及支出17.05万元，占项目支出总额的100%。

（二）项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经对照绩效目标自评，2个项目评为一等，占项目总数比例100%，基本达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

2.部分重点项目绩效自评情况。

征收工作经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为92.68分，评级为一等，项目调整预算数为50万元，执行数为13.4万元，完成预算的26.8%。项目绩效目标完成情况：2023年各项财政监督检查任务按时完成，保障了财政政策的全面落实和财政资金的安全、规范和高效使用。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。