钦州市工商业联合会2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计216.00万元，同比下降11.33%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入216.00万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少27.59万元，下降11.33%，主要原因是人员调动，相应的基本支出经费有所减少。

（二）支出总计216.00万元，同比下降11.33%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）165.74万元：主要用于：本单位的工作正常运行，支持单位履行职能，保障单位项目方面需要的支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于完成单位各项工作任务的项目支出。同比减少26.13万元，下降13.62%，主要原因是：行政运行经费有所减少。

2.社会保障和就业支出（208类）25.17万元：主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少1.15万元，下降4.37%，主要原因是：职工工资总额的一定比例计缴数同比有所减少。

3.卫生健康支出（210类）9.16万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放医疗保险、公务员医疗补助等支出。同比减少0.3万元，下降3.17%，主要原因是：职工工资总额的一定比例计缴数同比有所减少。

4.农林水支出（213类）2.86万元：主要用于：乡村振兴驻村队员工作补助经费。同比增加0.82万元，增长40.2%，主要原因是：我会2023年4月份开始安排驻村队员，因此较2024年经费有所增加。

5.住房保障支出（221类）13.06万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少0.84万元，下降6.04%，主要原因是：人员调动。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市工商业联合会单位2024年度一般公共预算财政拨款支出216.00万元，其中：基本支出173.50万元，项目支出42.50万元。具体支出情况如下：

(1)一般行政管理事务(项)支出决算为16.02万元，主要用于：市工商联为完成各项工作任务而发生的项目支出。

(2)行政运行(项)支出决算为133.47万元，主要用于：保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(3)一般行政管理事务(项)支出决算为16.25万元，主要用于：两新组织党组织工作经费及两新组织党建工作组织员的工资福利支出。

(4)行政单位离退休(项)支出决算为7.85万元，主要用于：我会离退休人员支出。

(5)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为17.31万元，主要用于：市本级按规定的比例计缴的机关事业单位基本养老保险。

(6)行政单位医疗(项)支出决算为5.35万元，主要用于：市本级按规定的比例计缴的医疗保险。

(7)公务员医疗补助(项)支出决算为3.81万元，主要用于：市本级按规定的比例计缴的公务员医疗费。

(8)其他农林水支出(项)支出决算为2.86万元，主要用于：市直乡村振兴驻村工作补助支出。

(9)住房公积金(项)支出决算为13.06万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市工商业联合会2024年一般公共预算财政拨款基本支出173.50万元，其中：人员经费154.71万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,退休费,医疗费补助；公用经费支出18.79万元，主要包括：办公费,印刷费,邮电费,差旅费,维修（护）费,会议费,公务接待费,劳务费,工会经费,福利费,其他交通费用,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市工商业联合会2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市工商业联合会2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市工商业联合会2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.96万元，支出决算0.54万元，完成年初预算的56.00%；支出决算数比2023年度增长157.14%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，无年初预算数，同比无增减。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，无年初预算数，同比无增减。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，无年初预算数，同比无增减。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.00万元，无年初预算数，同比无增减。

（三）2024年度公务接待费支出0.54万元，完成年初预算的56.25%，同比增长157.14%。主要用于招商、上级部门的考察调研等公务接待。据统计,2024年本单位公务接待共3个批次、共计42人。其中：国内公务接待3个批次、42人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：接待批次减少。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：接待批次人数增加。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市工商业联合会2024年度机关运行经费支出18.79万元，比2023年度下降12.52%。主要原因是：办公费、邮电费、其他交通费用等有所减少。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市工商业联合会2024年度政府采购支出总额0.90万元，其中：政府采购货物支出0.90万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.90万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.90万元，占政府采购支出总额的100.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市工商业联合会共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门2024年度部门预算数225.4万元，执行数216万元。自评得分为99.58分，评级为一等。从自评情况来看：2024年我会整体支出自评得分99.58分，均完成绩效指标且达成预期指标。2024年单位整体支出绩效和重点项目支出绩效和自评情况。我单位已开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出216万元，从评价情况来看，整体支出绩效评价总体情况较好，能够按时完成整体支出绩效评价工作。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目16个，项目支出总额42.5万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金42.5万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我会内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规程等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。下一步改进措施：细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2.部分重点项目绩效自评情况。

服务民营企业工作经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为98.25分，评级为一等，项目全年预算数为5.5万元，执行数为4.7万元，完成预算的85.45%。项目绩效目标完成情况：通过搭建服务民营企业的法律服务、交流活动等服务平台，履行政府管理和服务民营经济职能，助力民营经济高质量发展。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对服务民营企业工作经费项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出5.5万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分98.25分。从评价情况来看，该项目在2024年已完成绩效总目标，自评结论为一等等级。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。