广西壮族自治区钦州市中级人民法院2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计22335.74万元，同比增长25.44%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入21826.10万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加6130.27万元，增长39.06%，主要原因是2024年人员经费和项目支出经费收入增加。

2.其他收入509.64万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。同比减少1600.07万元，下降75.84%，主要原因是4个基层法院2024年基础性绩效转到市里发放。

3.年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比减少0.03万元，下降100.00%，主要原因是部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）支出总计22335.74万元，同比增长25.44%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）3.11万元，主要用于：2024年退休干部党组织班子成员工作补贴。同比减少6.73万元，下降68.39%，主要原因是：2024年无国家赔偿费用支出。

2.公共安全支出（204类）17917.31万元，主要用于：为了保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；为了保障案件的审判、完成办案工作任务、司法宣传等发生的人员支出和公用支出；为保障案件的审判、执行工作顺利完成而发生的支出等。同比增加2980.25万元，增长19.95%，主要原因是：2024年人员经费和项目支出经费增加。

3.科学技术支出（206类）0.00万元，主要用于：高层次科技人才等方面的支出。同比减少20.75万元，下降100%，主要原因是：2024年度没有科技人才队伍建设支出。

4.社会保障和就业支出（208类）1956.60万元，主要用于：在职在编人员按规定比例需缴纳的单位部分养老保险金支出、按国家规定发放的离退休人员生活补贴和管理方面的支出、在编死亡人员的抚恤支出。同比增加428.28万元，增长28.02%，主要原因是：保险缴纳基数调整、按国家规定发放的离退休人员生活补贴和管理方面的支出增加。

5.卫生健康支出（210类）557.87万元，主要用于：按国家规定的比例计缴的在职在编人员和退休人员的医疗保险金等。同比减少24.59万元，下降4.22%，主要原因是：医疗保险缴纳基数调整及人员退休。

6.城乡社区支出（212类）975.09万元，主要用于：国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。同比增加829.81万元，增长571.18%，主要原因是：2024年拨入政府性基金用于支付今年完成审计决算的审判综合楼土建工程款。

7.农林水支出（213类）9.03万元，主要用于：驻村工作队员、第一书记驻村专项工作经费的支出。同比增加0.48万元，增长5.61%，主要原因是：驻村工作队员增加。

8.住房保障支出（221类）916.73万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加343.42万元，增长59.9%，主要原因是：公积金缴纳基数调整。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区钦州市中级人民法院2024年度一般公共预算财政拨款支出20851.00万元，其中：基本支出11852.81万元，项目支出8998.19万元。具体支出情况如下：

1.一般行政管理事务(项)支出决算为3.11万元，主要用于：2024年退休干部党组织班子成员工作补贴。

2.行政运行(项)支出决算为10526.15万元，主要用于：保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

3.一般行政管理事务(项)支出决算为4779.07万元，主要用于：全市法院为完成各项工作任务而发生的项目支出。如网络安全、网络升级改造及运行管理等各项目经费支出。

4.机关服务(项)支出决算为135.60万元，主要用于：保障机关运行及维护的管理费用支出。

5.案件审判(项)支出决算为473.41万元，主要用于：为了保障案件的审判、完成办案工作任务、司法宣传等发生的审判活动支出。

6.案件执行(项)支出决算为27.00万元，主要用于：执行案件司法救助支出。

7.“两庭”建设(项)支出决算为1385.16万元，主要用于：人民法院（庭）业务用房的建设和维修、信息化项目建设等支出。

8.其他法院支出(项)支出决算为1.70万元，主要用于：其他法院方面的支出。

9.国家司法救助支出(项)支出决算为143.00万元，主要用于：国家司法救助方面的支出。

10.行政单位离退休(项)支出决算为379.69万元，主要用于：按规定发放离退休人员的生活补助支出。

11.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为1103.50万元，主要用于：在职在编人员按规定比例需缴纳的单位部分养老保险金支出。

12.机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出决算为125.07万元，主要用于：退休人员职业年金做实记账支出。

13.死亡抚恤(项)支出决算为286.41万元，主要用于：烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

14.行政单位医疗(项)支出决算为326.28万元，主要用于：按规定的比例计缴的医疗保险。

15.公务员医疗补助(项)支出决算为231.59万元，主要用于：在编公务员的医疗费补助。

16.对高校毕业生到基层任职补助(项)支出决算为0.30万元，主要用于：选调生到村任职的补助支出。

17.其他农林水支出(项)支出决算为7.23万元，主要用于：驻村工作队员、第一书记驻村专项工作经费支出。

18.住房公积金(项)支出决算为916.73万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

广西壮族自治区钦州市中级人民法院2024年一般公共预算财政拨款基本支出11852.81万元，其中：人员经费10101.68万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,退休费,抚恤金,生活补助,救济费,医疗费补助；公用经费支出1751.13万元，主要包括：办公费,印刷费,手续费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,维修（护）费,会议费,培训费,公务接待费,委托业务费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区钦州市中级人民法院2024年度政府性基金预算财政拨款支出975.09万元。

城市建设支出(项)支出决算为975.09万元，主要用于：支付今年完成审计决算的审判综合楼土建工程款。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区钦州市中级人民法院2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西壮族自治区钦州市中级人民法院2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排342.84万元，支出决算394.33万元，完成年初预算的115.00%；支出决算数比2023年度下降13.46%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，无年初预算数，同比无增减。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出379.60万元，完成年初预算的119.00%，同比减少51.11万元，下降11.87%。

1.公务用车购置费2024年度支出53.65万元，无年初预算数，同比减少107.44万元，下降66.70%。主要用于执法执勤公务用车购置。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为75辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：上级下达资金新购执法执勤公务用车。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：今年新购置执法执勤公务用车比上年购置的数量少。

2.公务用车运行维护费2024年度支出325.95万元，完成年初预算的102.18%，同比增加56.33万元，增长20.89%。主要原因是今年油价上涨，出差公务增多。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：今年油价上涨，出差公务增多。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：今年油价上涨，出差公务增多。

（三）2024年度公务接待费支出14.73万元，完成年初预算的61.79%，同比下降40.99%。主要用于公务活动的接待费用支出。据统计,2024年本单位公务接待共195个批次、共计1673人。其中：国内公务接待195个批次、1673人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：严格执行中央八项规定精神，落实勤俭节约、反对铺张浪费的一系列规定和要求，严格控制公务接待费的支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：严格执行中央八项规定精神，落实勤俭节约、反对铺张浪费的一系列规定和要求，严格控制公务接待费的支出。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

广西壮族自治区钦州市中级人民法院2024年度机关运行经费支出1751.13万元，比2023年度增长2.45%。主要原因是：案件增加，主要业务活动增加。

二、政府采购支出情况说明。

广西壮族自治区钦州市中级人民法院2024年度政府采购支出总额3270.16万元，其中：政府采购货物支出1120.59万元、政府采购工程支出1056.55万元、政府采购服务支出1093.02万元。政府采购授予中小企业合同金额507.35万元，占政府采购支出总额的15.51%，其中：授予小微企业合同金额504.35万元，占政府采购支出总额的15.42%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，广西壮族自治区钦州市中级人民法院共有车辆75辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车62辆、特种专业技术用车4辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车5辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）11台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门2024年度部门预算数23244.47万元，执行数19509.92万元。自评得分为98.39分，评级为一等。从自评情况来看：资金的执行情况和绩效情况达到预期目标，项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，资金使用效益较好，项目绩效评价指标的实现程度良好。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目104个，项目支出总额7849.74万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：103个项目评为一等，涉及资金7839.49万元，占项目总数比例99.04%，占项目支出总额比例99.87%；1个项目评为二等，涉及资金10.25万元，占项目总数比例0.96%，占项目支出总额比例0.13%。自评发现的主要问题及原因：财政拨款调整率较大。下一步改进措施：规范、合理地使用项目经费，及时发挥资金效益。

2.部分重点项目绩效自评情况。

办公楼运转服务费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为98.94分，评级为一等，项目全年预算数为230.66万元，执行数为206.26万元，完成预算的89.42%。项目绩效目标完成情况：达到了项目申请时设定的各项绩效目标，保障法院正常运行，有力推动审判工作，取得了较好的社会效益。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对办公楼运转服务费项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出206.26万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分98.94分。从评价情况来看，达到了项目申请时设定的各项绩效目标，保障法院正常运行，有力推动审判工作，取得了较好的社会效益。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。