钦州市残疾人联合会2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计1138.93万元，同比增长35.72%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入970.26万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加285.92万元，增长41.78%，主要原因是康复中心综合楼建设款根据施工进度申请资金，因此财政拨款收入有所增加。

2.事业收入161.99万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比增长4.62%，主要原因是儿童同比增加11名，对儿童康复训练量估算存在误差，部分儿童训练状态良好训练课程有所增加，训练费用相应增加，因此事业收入有所增加。

3.年初结转和结余6.67万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长100%，主要原因是事业收入2023年度结转6.67万元，因2022年度未有事业收入，因此同比增加6.67万元，增长100%。

（二）支出总计1138.93万元，同比增长35.72%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）915.94万元：主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出以及残疾人康复、就业、体育、维权等残疾人事业支出。同比增加274.76万元，增长42.85%，主要原因是：康复中心综合楼建设款根据施工进度申请资金，因此支出有所增加。

2.卫生健康支出（210类）16.46万元：主要用于：为本级残联及其二层事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。同比减少0.85万元，下降4.91%，主要原因是：残联一名处级领导退休，因此基本支出同比下降。

3.农林水支出（213类）2.86万元：主要用于：乡村振兴工作队员驻村工作补助经费。同比减少0.23万元，下降7.44%，主要原因是：本年度无乡村振兴建设支出，只有乡村振兴工作队员驻村工作补助经费支出，因此同比减少。

4.住房保障支出（221类）20.99万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少1.77万元，下降7.78%，主要原因是：计缴住房公积金的基数下降，因此住房公积金同比减少。

5.其他支出（229类）174.48万元：主要用于：康复中心儿童康复救助项目支出，对智障儿童、孤独症儿童、聋儿做到“应救尽救”，为他们提供康复训练，培养他们提高自身自理能力。资金用于康复教职工工资、儿童教具、玩具费用等。同比增加19.64万元，增长12.68%，主要原因是：儿童同比增加11名，对儿童康复训练量估算存在误差，部分儿童训练状态良好训练课程有所增加，训练费用相应增加，因此事业收入有所增加。

6.年末结转和结余8.18万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长100%，主要原因是康复中心儿童康复救助项目按照收训儿童数量、康复课程向其他残联收费，年底结转8.18万元到2025年使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市残疾人联合会单位2024年度一般公共预算财政拨款支出956.26万元，其中：基本支出338.75万元，项目支出617.51万元。具体支出情况如下：

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)支出决算为16.26万元，主要用于：按国家规定发放的行政单位离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)支出决算为4.82万元，主要用于：按国家规定发放的事业单位离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为28.12万元，主要用于：按规定的比例计缴的在编人员养老保险缴费。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出决算为16.93万元，主要用于：按规定的比例计缴的在编人员职业年金缴费。

(5)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项)支出决算为85.63万元，主要用于：在编人员基本支出及运行工作经费支出，项目经费主要用于水费、电费、差旅费、办公费、邮费等。

(6)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项)支出决算为411.58万元，主要用于：二层单位康复中心基本支出及市残疾人康复中心综合楼项目、残疾儿童项目经费、全市残疾儿童康复定点机构第三方审计监管费用等项目经费。

(7)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业(项)支出决算为254.64万元，主要用于：二层单位就业中心基本支出及残联举办残疾人就业培训项目、就业中心聘用人员经费等项目经费。

(8)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人体育(项)支出决算为27.58万元，主要用于：残疾人体育项目相关支出，如残疾人运动员筛选、集训费用等。

(9)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)支出决算为70.41万元，主要用于：残疾人维权项目、残疾人宣文活动经费、残疾人日间托养等项目支出。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)支出决算为3.56万元，主要用于：在编人员按规定的比例计缴的医疗保险。

(11)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)支出决算为5.89万元，主要用于：在编人员按规定的比例计缴的医疗保险。

(12)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)支出决算为7.01万元，主要用于：在编人员按规定的比例计缴的医疗保险。

(13)农林水支出(类)其他农林水支出(款)其他农林水支出(项)支出决算为2.86万元，主要用于：驻村工作人员差旅、伙食等补贴经费。

(14)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)支出决算为20.99万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市残疾人联合会2024年一般公共预算财政拨款基本支出338.75万元，其中：人员经费304.71万元，主要包括：基本工资，津贴补贴，奖金，绩效工资，机关事业单位基本养老保险缴费，职业年金缴费，职工基本医疗保险缴费，公务员医疗补助缴费，其他社会保障缴费，住房公积金，其他工资福利支出，退休费，医疗费补助，其他对个人和家庭的补助，；公用经费支出34.04万元，主要包括：基本工资，津贴补贴，奖金，绩效工资，机关事业单位基本养老保险缴费，职业年金缴费，职工基本医疗保险缴费，公务员医疗补助缴费，其他社会保障缴费，住房公积金，其他工资福利支出，退休费，医疗费补助，其他对个人和家庭的补助。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市残疾人联合会2024年度政府性基金预算财政拨款支出14.00万元，其中：

其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于残疾人事业的彩票公益金支出(项)支出决算为14.0万元，主要用于是：残疾人文化进社区项目，使残疾人就近就便参加文化活动，丰富精神文化生活。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市残疾人联合会2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市残疾人联合会2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排5.30万元，支出决算3.51万元，完成年初预算的66.00%；支出决算数比2023年度下降10.23%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，无年初预算数，同比无增减。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出2.63万元，完成年初预算的60.00%，同比减少0.71万元，下降21.26%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，无年初预算数，同比无增减。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为2辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出2.63万元，完成年初预算的60.00%，同比减少2.45万元，下降73.35%。主要原因是落实过紧日子精神，厉行勤俭节约，公务用车运行维护费同比有所减少。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：落实过紧日子精神，厉行勤俭节约，公务用车运行维护费同比有所减少。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：落实过紧日子精神，厉行勤俭节约，公务用车运行维护费同比有所减少。

（三）2024年度公务接待费支出0.89万元，完成年初预算的99.00%，同比增长56.14%。主要用于接待各级残联、其他政府部门工作人员公务接待费用。据统计,2024年本单位公务接待共11个批次、共计107人。其中：国内公务接待11个批次、107人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：接待批次、人数较年初预算数少，同时厉行节约公务接待支出，因此公务接待支出决算数小于年初预算数。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：接待批次、人次较上年有所增加，按照实际情况接待，支出相应增加。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市残疾人联合会2024年度机关运行经费支出15.01万元，比2023年度下降7.46%。主要原因是：落实过紧日子精神，厉行勤俭节约，租车费、公务用车运行维护费等有所减少。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市残疾人联合会2024年度政府采购支出总额311.84万元，其中：政府采购货物支出3.30万元、政府采购工程支出305.58万元、政府采购服务支出2.96万元。政府采购授予中小企业合同金额2.17万元，占政府采购支出总额的0.70%%，其中：授予小微企业合同金额2.11万元，占政府采购支出总额的97.24%%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市残疾人联合会共有车辆2辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门2024年度部门预算数1231.28万元，执行数1132.26万元。自评得分为92分，评级为一等。从自评情况来看：资金的执行情况和绩效情况达到预期目标，项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，资金使用效益较好，项目绩效评价指标的实现程度良好。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目30个，项目支出总额738.84万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：25个项目评为一等，涉及资金704.96万元，占项目总数比例83.33%，占项目支出总额比例95.41%；2个项目评为二等，涉及资金2.35万元，占项目总数比例6.67%，占项目支出总额比例0.32%；3个项目评为三等，涉及资金31.52万元，占项目总数比例10%，占项目支出总额比例4.27%。自评发现的主要问题及原因：资金使用进度慢，部分项目未开展或开展过慢，如残疾人体育、残疾人综合服务中心综合楼消防改造（结转）等项目。下一步改进措施：为确保资金按质按量支出，进一步压实各业务部门责任，设立专人专岗开展项目，按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，提高资金使用效率，抓紧开展项目。加强资金使用计划管理，加强协调沟通，贯彻落实工作部署，确保各项目工作圆满完成。

2.部分重点项目绩效自评情况。

市残疾人康复中心综合楼项目的项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为200万元，执行数为199.92万元，完成预算的99.96%。项目绩效目标完成情况：剩余工程项目建设已经完成工程量的100%，组织建设单位、监理单位、施工单位、设计单位参加剩余工程竣工验收，验收组一致同意综合楼剩余工程项目验收合格并出具项目验收意见书。已经完成二次装修，铺筑进入康复中心综合楼临时便道；市残疾人康复中心、市残疾人辅助器具中心已于2024年9月10日搬迁至综合楼办公，初步投入使用。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对市残疾人康复中心综合楼项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出199.92万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分100分。从评价情况来看，剩余工程项目建设已经完成工程量的100%，组织建设单位、监理单位、施工单位、设计单位参加剩余工程竣工验收，验收组一致同意综合楼剩余工程项目验收合格并出具项目验收意见书。已经完成二次装修，铺筑进入康复中心综合楼临时便道；市残疾人康复中心、市残疾人辅助器具中心已于2024年9月10日搬迁至综合楼办公，初步投入使用。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。